ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

щодо виконання бюджету Новопільської сільської територіальної громади за 2025 рік

 

ВІД: начальника фінансового управління Новопільської сільської ради Кучми Лілії.

СТОСОВНО: виконання бюджету Новопільської сільської територіальної громади за січень-грудень 2025 року.

РОЗДІЛ І. ДОХОДИ

За січень-грудень 2025 року до бюджету Новопільської сільської територіальної громади надійшло доходів (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) 241 956,5 тис.грн (додаток 1). Виконання планових показників становить 101,1 відсотків, бюджетом отримано на 2 648,3 тис.грн більше уточнених планових показників на звітний період, зокрема:

до загального фонду надійшло 222 884,9 тис.грн, з них:

податки, збори та інші доходи (власні надходження) – 152 698,3 тис.грн, рівень виконання становить 101,8 відсотка, або на 2 730,0 тис.грн. більше уточненого плану на звітний період, у порівнянні до аналогічного періоду минулого року надходження збільшилися на 19 612,7 тис.грн, або на 14,7 відсотки;

міжбюджетні трансферти по загальному фонду – 70 186,6 тис.грн, що становить 98,1 відсотків або на 1 392,6 тис.грн менше до уточненого планового показника за звітний період, у порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження офіційних трансфертів збільшилися на 5 121,4 тис.грн, або на 7,9 відсотки;

до спеціального фонду надійшло 19 071,6 тис.грн, з них:

податки, збори та інші доходи (власні надходження) – 17 362,4 тис.грн, рівень виконання становить 112,0 відсотків, понад уточненого плану на звітний період надійшло 1 862,4 тис.грн, у порівнянні до аналогічного періоду минулого року надходження збільшилися на 795,8 тис.грн, або на 4,8 відсотки;

міжбюджетні трансферти по спеціальному фонду за 2025 рік становлять 1 709,2 тис.грн, що становить 75,6 відсотків або на 551,4 тис.грн менше до уточненого планового показника за звітний період, у порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження офіційних трансфертів зменшилися на 2 597,4 тис.грн або на 60,3 відсотки.

 Структура доходів, які зараховуються до бюджету Новопільської сільської ради, визначена ст. 64, 69-1 та 71 Бюджетного кодексу України

Загальні показники виконання бюджету за січень – грудень 2025 року (тис.грн)

Вид надходжень	Уточнений план на січень-грудень 2025 року	Фактичні надходження за січень-грудень 2025 року	% викон.	+ , -	Фактичні надходження за січень-грудень 2024 року	Ріст/спад 2025рік/2024рік
						у тис.грн.	%
Власні доходи загального фонду (без трансфертів)	149 968,3	152 698,3	101,8	2 730,0	133 085,6	19 612,7	14,7
Офіційні трансферти загального фонду	71 579,2	70 186,6	98,1	-1 392,6	65 065,2	5 121,4	7,9
Доходи спеціального фонду (без трансфертів)	15 500,0	17362,4	112,0	1 862,4	16 566,6	795,8	4,8
Офіційні трансферти спеціального фонду	2 260,6	1 709,2	75,6	-551,4	4 306,6	-2 597,4	-60,3
ВСЬОГО	239 308,2	241 956,5	101,1	2 648,3	219 024,1	22 932,4	10,5
в т.ч.
Загальний фонд	221 547,5	222 884,9	100,6	1 337,4	198 150,8	24 734,1	12,5
Спеціальний фонд	17 760,6	19 071,6	107,4	1 310,9	20 837,2	-1801,6	-8,6

 

Доходи загального фонду бюджету Новопільської сільської ТГ

Основними бюджетоутворюючими джерелами доходів загального фонду місцевого бюджету Новопільської сільської територіальної громади в 2025 році залишаються податок на доходи фізичних осіб, податок на майно, єдиний податок та акцизний податок (пальне). Сумарна питома вага зазначених платежів в загальному обсязі власних надходжень до загального фонду місцевого бюджету у 2025 році складає 98,5 відсотка.

Основні надходження до загального фонду бюджету Новопільської територіальної громади забезпечують:

податок на доходи фізичних осіб – 89 501,3 тис.грн або 58,6 відсотків в загальному обсязі власних надходжень;

єдиний податок – 28 916,1 тис.грн або 18,9 відсотків в загальному обсязі власних надходжень;

податок на майно – 17 209,4 тис.грн або 11,3 відсотки в загальному обсязі власних надходжень;

акцизний податок (пальне) – 13 836,8 тис.грн або 9,1 відсотки.

Податок на доходи фізичних осіб (далі – ПДФО) залишається базовим джерелом наповнення дохідної частини місцевого бюджету Новопільської сільської територіальної громади. Питома вага податку на доходи фізичних осіб в обсязі доходів загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) у звітному періоді складає 58,6 відсотків.

Фактичні надходження ПДФО за січень-грудень 2025 року складають 89 501,3 тис.грн, рівень виконання становить 102,7 відсотків, що на 2 379,5 тис.грн більше від уточнених планових показників на відповідний період. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по ПДФО збільшилися на 8 650,8 тис.грн або на 10,7 відсотків.

Цьому сприяло збільшення податку з доходів фізичних осіб із доходів платника у вигляді заробітної плати (+ 2 350,4 тис.грн, зростання за 2025 рік – 3,8 відсотка); збільшення надходжень із доходів платників податків інших, ніж заробітна плата (+ 6 555,7 тис.грн, збільшення до 2024 року – 41,3 відсотків), збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами на (+ 67,0 тис.грн або на 6,5 відсотків).

Податок на доходи фізичних осіб за звітний період формується з:

- 72,5 відсотків або 64 895,3 тис.грн надходжень ПДФО, що сплачується із доходів платника податку у вигляді заробітної плати;

- 25 відсотків або 22 438,7 тис.грн надходжень ПДФО, що сплачується із доходів платника податку інших ніж заробітна плата;

- 1,1 відсоток або 1 067,5 тис.грн надходжень ПДФО, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування;

- 1,2 відсотки або 1 099,9 тис.грн надходжень ПДФО у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами.

Зростанню ПДФО у 2025 році сприяло продовження норми щодо зарахування збільшеного нормативу ПДФО до бюджетів сільських, селищних, міських територіальних громад на рівні 64% за рахунок зменшення нормативу зарахування ПДФО до державного бюджету (21%); збільшення надходжень із доходів платників податків інших, ніж заробітна плата - виплат несистематичного характеру (від ПрАТ "УФК" отримано ПДФО, утриманий з дивідентів за 2024 рік в сумі 3 525,560 тис.грн).

Основними бюджетоутворюючими підприємствами та організаціями, які сплатили найбільші суми податку на доходи фізичних осіб за звітній період є:

№ п/п	Назва підприємств, організацій, установ	Сплачено за 2024 рік, тис.грн	Сплачено за 2025 рік, тис.грн	Ріст/спад надходжень, тис.грн
1	ТОВ ОПЕРАТОР ГТС УКРАЇНИ	13669,3	12328,2	-1341,1
2	Управління ОКМС Новопільської сільської ради	8368,8	9163,2	794,4
3	КП «Криворізька центральна районна лікарня»	6642,0	7309,9	667,9
4	ТОВ "ДНІПРОВСЬКІ ЕНЕРГЕТИЧНІ ПОСЛУГИ"	6378,7	7259,9	881,2
5	АТ «УКРЗАЛІЗНИЦЯ»	3031,8	4428,1	1396,3
6	КП «КРИВБАСВОДОКАНАЛ»	1951,8	2365,7	413,9
7	ТОВ "ТД "ФРЕШ МАРКЕТ"	1620,9	1856,0	235,1
8	БЛАСТКО МАЙНИНГ СЕРВIС ТОВ	2366,4	3122,2	755,8
9	ТОВ СП «КОЛОР ЛЕНД»	1121,8	1530,2	408,4
10	КНП «КРИВОРІЗЬКИЙ РАЙОННИЙ ЦЕНТР ПМСД»	1422,8	1585,2	162,4
11	ТОВ «ВІЛЬНИЙ ПОСАД»	793,1	1414,1	621,0
12	АТ «УКРТРАНСНАФТА»	1348,6	2599,0	1250,4
	РАЗОМ	48716,0	54961,7	6245,7

Від найбільших платників за 2025 рік бюджетом Новопільської сільської ради отримано 61,4 відсотків податку на доходи фізичних осіб.

Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України, посідають друге місце за обсягами надходжень до сільського бюджету. Питома вага місцевих податків і зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України, в сумі власних доходів загального фонду сільського бюджету у звітному періоді складає 30,2 відсотка.

Фактичний обсяг їх надходжень у звітному періоді складає 46 125,6 тис.грн, рівень виконання становить 100,6 відсотків, що на 268,3 тис.грн більше уточненого плану на звітний період. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 7 244,0 тис.грн або на 18,6 відсотки.

У структурі місцевих податків та зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України за січень – грудень 2025 року найбільшу питому вагу склали надходження єдиного податку (62,7%) та податку на майно (37,3%). В частині податку на майно найвагомішою є плата за землю, питома вага якої становить 83,2 відсотка.

До місцевих податків та зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України належать:

податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової/нежитлової нерухомості у сумі 2 827,3 тис.грн, що становить 100,4 відсотки виконання плану на звітний період. В порівнянні з аналогічний періодом 2024 року, надходження по даному виду податку зменшилися на 88,2 тис.грн або на 3 відсотки.

В 2025 році порядок справляння податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки на території громади визначено рішенням сесії Новопільської сільської ради від 01.07.2021 року № 305-X/VIII «Про встановлення ставок та пільг із сплати податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки на території Новопільської сільської територіальної громади».

Рішенням Новопільської сільської ради від 27 червня 2023 року № 2004 «Про внесення змін до рішення Новопільської сільської ради від 01 липня 2021 року № 305 «Про встановлення місцевих податків і зборів Новопільської сільської ради», в частині встановлення ставки податку на нерухоме майно будівлі сільськогосподарського призначення, лісництва та рибного господарства 0,15 відсотка - для юридичних осіб, 0,1 відсоток – для фізичних осіб. Для земель транспорту – за земельні ділянки, нормативну грошову оцінку яких проведено – 3,0 відсотки, за земельні ділянки, нормативну грошову оцінку яких не проведено – 5,0 відсотки, орендна плата за землю для юридичних та фізичних осіб – 12 відсотків від нормативно грошової оцінки.

Об'єктом оподаткування податком на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки є об'єкт житлової та/або нежитлової нерухомості, в тому числі його частка. 

Для фізичних осіб у 2025 році базовим роком для проведення розрахунків податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, як для житлової так і для нежитлової нерухомості є 2024 рік.

Підпунктом 266.4.1 Податкового кодексу України визначено, що база оподаткування об’єкта/об’єктів житлової нерухомості, в тому числі їх часток що перебувають у власності фізичної особи платника податку, зменшується:

а) для квартири/квартир незалежно від їх кількості - на 60 кв. метрів;

б) для житлового будинку/будинків незалежно від їх кількості - на 120 кв. метрів;

в) для різних типів об'єктів житлової нерухомості, в тому числі їх часток (в разі одночасного перебування у власності платника податків квартири/квартир та житлового будинку/будинків, в тому числі їх частин) - на 180 кв. метрів.

Фізичні особи, власники житлової та нежитлової нерухомості сплачують податок протягом 60 днів з дня вручення податкового повідомлення-рішення, яке надсилається (вручається) платнику податку контролюючим органом за місцем його податкової адреси (місцем реєстрації) до 1 липня року, що настає за базовим податковим (звітним) періодом (роком).

Для юридичних осіб у 2025 році базовим роком для проведення розрахунків податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки як для житлової так і для нежитлової нерухомості є 2025 рік.

плата за землю у сумі 14 311,0 тис.грн, що становить 103,7 відсотки виконання плану на звітний період або на 511,0 тис.грн більше планових показників. Порівняно з надходженнями за аналогічний період 2024 року, надходження плати за землю за 2025 рік збільшилися на 4 564,0 тис.грн або на 46,8 відсотків.

В структурі податкових надходжень загального фонду бюджету Новопільської сільської територіальної громади плата за землю складає 9,3 відсотки.

Відповідно до норм Бюджетного кодексу України надходження плати за землю в повному обсязі (100%) зараховуються до доходів бюджетів місцевого самоврядування.

Плата за землю формується із земельного податку та орендної плати за земельні ділянки.

За 2025 рік до бюджету Новопільської сільської територіальної громади надійшло:

земельного податку з юридичних осіб у сумі 3 348,6 тис.грн, що складає 104,6 відсотків або на 148,6 тис.грн більше плану за звітний період, у порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 2 001,9 тис.грн або на 148,7 відсотки;

орендної плати з юридичних осіб у сумі 6 463,9 тис.грн, що складає 103,4 відсотків виконання або на 213,9 тис.грн більше плану за звітний період, у порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 2 667,4 тис.грн або на 70,3 відсотків;

земельного податку з фізичних осіб у сумі 2 679,0 тис.грн, що складає 107,2 відсотки або на 179,0 тис.грн більше плану за звітний період, у порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 96,1 тис.грн або на 3,7 відсотків;

орендної плати з фізичних осіб у сумі 1 819,5 тис.грн, що складає 98,3 відсотків або на 30,5 тис.грн менше плану за звітний період, у порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшилися на 201,4 тис.грн або на 10,0 відсотків;

єдиний податок у сумі 28 916,1 тис.грн, що становить 99,1 відсотків виконання або на 277,1 тис.грн менше плану на звітний період. Проти рівня надходжень за аналогічний період 2024 року, надходження по єдиному податку за 2025 рік збільшилися на 2 760,6 тис.грн або на 10,6 відсотки, а саме:

з юридичних осіб у сумі 1 023,5 тис.грн, що складає 97,6 відсотків або на 25,4 тис.грн менше плану за звітний період та на 50,6 тис.грн або 4,7 відсотків менше фактичних надходжень минулого року;

з фізичних осіб у сумі 15 472,6 тис.грн, що складає 98,6 відсотків виконання або на 227,4 тис.грн менше плану за звітний період та на 392,8 тис.грн або на 2,5 відсотка менше фактичних надходжень минулого року;

з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків у сумі 12 420,1 тис.грн, що складає 99,8 відсотка або на 24,3 тис.грн менше плану за звітний період та на 3 204,0 тис.грн або на 34,8 відсотки більше фактичних надходжень минулого року.

 транспортний податок з фізичних та юридичних осіб у сумі 70,1 тис.грн, що становить 149,1 відсотка виконання планових показників (з фiзичних осіб Шефер Г.В. - 2,1 тис.грн, Атрощенко Т.О. - 2,4 тис.грн, Ковалик С.А. – 18,7 тис.грн, Жигула К.С. - 25,0 тис.грн; з юридичних осіб - А-ПАУЕР ТОВ – 10,4 тис.грн, ТОВ "АГ Ексім" – 12,6 тис.грн). Порівняно з надходженнями за аналогічний період 2024 року, надходження по транспортному податку з фізичних та юридичних осіб збільшилися на 6,6 тис.грн або на 10,4 відсотки.

Надходження по акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пального) та акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) склали 13 836,9 тис.грн, що становить 101,3 відсотки виконання плану звітного періоду або на 179,8 тис.грн більше планових показників. В порівнянні з надходженнями за 2024 рік, надходження до бюджету сільської ради збільшилися на 4 476,7 тис.грн або на 47,8 відсотки.

Надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів склали у сумі 2 077,1 тис.грн, що становить 103,9 відсотків виконання або на 77,1 тис.грн більше плану на звітний період. Проти рівня минулого року, надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів збільшилися на 188,5 тис.грн або на 10,0 відсотків.

Надходження від рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) склали 2,0 тис.грн. Платник рентної плати - Філія "Східний ліс.офіс" ДП "Ліси України". В порівнянні з минулим аналогічним періодом надходження зменшилися на 0,6 тис.грн або на 22,8 відсотки.

Надходження від рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення склали 13,0 тис.грн, що становить 144,8 відсотка виконання планових показників за звітний період. Проти рівня минулого року, надходження за 2025 рік збільшилися на 4,5 тис.грн або на 53 відсотки, за рахунок збільшення видобутку корисних копалин платником ПРАТ «Бластко».

За звітній період підприємствами, що належать до комунальної власності, сплачено до бюджету Новопільської сільської територіальної громади 62,8 тис.грн податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що складає 100,0 відсотків виконання плану за звітний період. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 104,0 тис.грн. або на 62,4 відсотки. Це пов’язано зі зменшенням обсягів отриманого доходу підприємствами комунальної власності.

Платниками податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності до сільського бюджету за звітній період є:

Веселівське ЖКП – 10,5 тис.грн;

Радушненське ЖКП - 9,4 тис.грн;

Надеждівське ЖКП – 1,1 тис.грн;

ЖКП «Джерело» - 3,5 тис.грн;

КП «Комунальник плюс» - 30,1 тис.грн;

Широківське ЖКП – 6,0 тис.грн;

КП "Комунальник плюс" – 1,5 тис.грн;

Радушненська селищна рада - 0,7 тис.грн (сплата грошових зобов`язань по акту перевірки 56429/04-36-04-12/04338351 від 28.08.2024).

Неподаткові надходження в загальній сумі надходжень до загального фонду (без урахування трансфертів) складають 1 079,7 тис.грн, із них:

• адміністративні штрафи та інші санкції – надходження склали 51,2 тис.грн, що становить 46,5 відсотків виконання плану за звітний період. Порівняно із аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 58,4 тис.грн або на 53,3 відсотки, що пов’язано зі зменшенням кількості накладених штрафів адміністративними комісіями за звітний період;

• штрафні санкції, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин» - надходження склали 56,0 тис.грн, що становить 94,9 відсотків виконання плану за звітний період. Порівняно із аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися на 53,8 тис.грн або в 25,5 разів;

• адміністративні штрафи за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі – надходження склали 602,5 тис.грн, що становить 76,1 відсотків виконання планових показників або на 189,5 тис.грн менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі, зменшилися на 1 047,7 тис.грн або на 63,5 відсотки;

кошти гарантійного та реєстраційного внесків, що визначені Законом України «Про оренду державного та комунального майна», які підлягають перерахуванню оператором електронного майданчика до відповідного бюджету - надходження склали 0,8 тис.грн, що складає 53,3 відсотків виконання планових показників, що майже на рівні звітного періоду минулого року. Кошти були перераховані учасниками аукціонів: Е-ТЕНДЕР ТОВ.

За 2025 рік за надання адміністративних послуг надійшли кошти в сумі 326,4 тис.грн, що становить 124,1 відсотки або на 63,3 тис.грн. більше планового показника за звітний період, або на 116,3 тис.грн або на 55,3 відсотки більше надходжень аналогічного періоду минулого року. До сільського бюджету надходження плати за надання адміністративних послуг забезпечують:

адміністративний збір, що справляється відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» - 49,4 тис.грн. В минулому році за аналогічний період надходжень коштів адміністративного збору до сільського бюджету не було.

• плата за надання інших адміністративних послуг – 19,2 тис.грн, що на 5,5 тис.грн або на 40,2 відсотки більше плану відповідного періоду 2024 року;

• адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 257,8 тис.грн, проти рівня минулого року надходження збільшилися на 61,3 тис.грн або на 31,2 відсотки.

По платі за державне мито до бюджету сільської ради надходження плати за державне мито забезпечує державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину та дарування – 38,2 тис.грн, що становить 127,2 відсотків або на 8,2 тис.грн більше плану за звітний період. Проти рівня минулого року надходження збільшилися на 10,1 тис.грн або на 36 відсотки, що пов’язано зі збільшенням звернень громадян за посвідченням справ майнового характеру.

Надходження орендної плата за водні об`єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами до бюджету сільської ради за звітний період склали 2,8 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання плану на звітний період. Орендну плата за воднi об'єкти, що надається в користування на умовах оренди, сплачено Покутнім В.В.

По іншим неподатковим надходженням надійшли кошти у сумі 1,8 тис.грн, з них:

• інші надходження – 1,8 тис.грн, це надходження від відшкодування вартості електроенергії по Управлінню освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради в сумі 1,3 тис.грн, надходження від повернення коштів невикористаної субвенції, яка надавалася з бюджету сільської ради в попередньому році - 0,5 тис.грн.

За 2025 рік до спеціального фонду Новопільської сільської ради надійшло власних доходів (без урахування трансфертів) у сумі 17 362,4 тис.грн, що становить 112 відсотків виконання або на 1 862,4 тис.грн більше уточненого плану на звітний період.

Структура надходжень спеціального фонду бюджету сільської ради складається з:

екологічний податок – фактичні надходження склали 6 029,5 тис.грн, що становить 110,1 відсотки виконання або на 554,5 тис.грн більше планових показників на звітний період. Проти рівня минулого року надходження збільшилися на 536,85 тис.грн або на 9,8 відсотків, у тому числі:

надходження від викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення (код 19010100) у сумі 98,45 тис.грн, що становить 78,8 відсотків або на 26,5 тис.грн менше плану на звітний період. Проти рівня минулого року надходження зменшилися на 33,7 тис.грн або на 25,5 відсотків, за рахунок зменшення обсягів викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря об’єктами господарської дільності (ТОВ «Оператор ГТС України», ПАТ «Арселор Міттал Кривий Ріг», ТОВ СП «Колор ленд» та ін.);

надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об’єкти (код 19010200) у сумі 4 285,0 тис.грн, що становить 104,5 відсотки або на 185,0 тис.грн більше плану на звітний період, та на 724,5 тис.грн або 20,3 відсотків більше фактичних надходжень минулого року, платники - КП «Кривбасводоканал», ТОВ "ТД "ФРЕШ МАРКЕТ";

надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів вторинної сировини (код 19010300) у сумі 1 646,1 тис.грн, що становить 131,7 відсотки виконання або на 396,1 тис.грн більше плану на звітний період. Проти рівня минулого року надходження зменшилися на 154,0 тис.грн або на 8,6 відсотків показників за рахунок зменшення обсягу розміщення відходів (шлаків доменного виробництва) у спеціально відведених для цього місцях від одного з найбільших платників ПАТ «Арселор Міттал Кривий Ріг».

інші неподаткові надходження в загальній сумі надходжень до спеціального фонду складають 1,4 тис.грн, із них: грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 1,4 тис.грн (стягнення з гр. Гудiна С.В. за рішенням суду матеріальних збитків, завданих порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища за незаконну вирубку лісу);

Власні надходження бюджетних установ - фактичні надходження склали 10 889,2 тис.грн, що на 864,2 тис.грн більше плану на звітний період або 108,6 відсотки виконання плану звітного періоду, а саме:

надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно законодавства у сумі 776,2 тис.грн, що в 2,2 рази або на 431,2 тис.грн більше плану на звітний період. Проти рівня минулого року надходження збільшилися на 123,9 тис.грн або на 18,9 відсотків, у тому числі:

плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) – надходження у сумі 150,7 тис.грн, що складає 140,3 відсотка виконання плану на звітний період. Це надходження по КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради за надані додаткові послуги соціальними працівниками громадянам, які не здатні до самообслуговування;

плата за оренду майна бюджетних установ (код 25010300) – надходження у сумі 612,1 тис.грн, що майже в 2,6 разів більше виконання плану за звітний період;

надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (код 25010400) надходження у сумі 13,5 тис.грн за рахунок реалізації макулатури по закладам освіти.

Інші джерела власних надходжень бюджетних установ у сумі 10 111,6 тис.грн, що на 431,6 тис.грн більше уточненого плану, що становить 104,5 відсотків виконання плану за звітний період, у тому числі:

благодійні внески, гранти та дарунки (код 25020100) у сумі 9 066,0 тис.грн отримані:

закладами ЗСО на суму 8 610,775 тис.грн:

від фізичних осіб: швейна машинка, водонагрівач, двері пластикові подвійні для Веселівської гімназії, холодильник, ваги кухонні, медикаменти;

від КУ "Центр обслуговування закладів освіти" ДОР: підручники;

від Департаменту освіти і науки ДОР: шкільні автобуси 2 шт, підручники;

 закладами культури - у сумі 124,9 тис.грн:

від фізичних осіб: плакат на банері, стіл тенісний, подовжувач на котушці, крісло, стіл, стійка до банера, банер, виставочний стенд, екран ATRIA ECO TRM-NTSC-100D, маркерна дошка, ламінатор NEOR, кабель;

 КЗ «Центр надання соціальних послуг» НСР у сумі 266,548 тис.грн, а саме: спецодяг, велосипеди, запчастини до велосипедів, електровелосипеди, ритуальні приналежності, комп'ютер, БФП, медичні вироби, призначені для людей, які мають труднощі з пересуванням, ролатори, EKOFLOW;

Службою у справах дітей НСР у сумі 63,777 тис.грн, а саме: ноутбук, ортопедичний матрас та подушка;

надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів (код 25020200) – допомога у натуральному виразі у сумі 1 045,5 тис.грн отримана:

- КЗ «Центр надання соціальних послуг» НСР у сумі 553,365 тис.грн, а саме:

перерахування 75% пенсії пенсіонерів, які перебувають у стаціонарному відділенні від Пенсійного фонду України та Управління соціальної та вереранської політики Криворізької РДА згідно з постановою КМУ № 269 від 04.03.2004 року «Про затвердження Порядку зарахування та використання коштів, що підлягають перерахуванню Пенсійним фондом або органами праці та соціального захисту населення установам (закладам), де особи перебувають на повному державному утриманні» на суму 553,365 тис.грн;

органами державного управління у сумі  337,2 тис.грн, а саме:

кошти від Криворізької філії Дніпропетровського обласного центру зайнятості, відповідно до Порядку залучення працездатних осіб до суспільно корисних робіт в умовах воєнного стану, затвердженого постановою КМУ від 13.07.2011 № 753 (із змінами), розпорядження начальника Криворізької РВА від 15.03.2023 № Р-49/0/530-23 на суму 337,2 тис.грн - на оплату послуг за виконання суспільно-корисних робіт в воєнний час;

закладами культури у сумі 154,99 тис.грн, а саме:

кошти від Криворізької філії Дніпропетровського обласного центру зайнятості, відповідно до Порядку залучення працездатних осіб до суспільно корисних робіт в умовах воєнного стану, затвердженого постановою КМУ від 13.07.2011 № 753 (із змінами), розпорядження начальника Криворізької РВА від 15.03.2023 № Р-49/0/530-23 на суму 154,99 тис.грн - на оплату послуг за виконання суспільно-корисних робіт в воєнний час;

кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6-1 розділу X «Перехідні положення» Земельного кодексу України – фактичні надходження склали 443,6 тис.грн. Надходження не були заплановані по даному коду. Кошти отримано від продажу земельних ділянок, передбаченого п.6-1 Розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України. Покупець - СФГ «АГРОС», Чiкель Зiнаїда Олександрiвна, Гунько Віктор Іванович, Коротич Петро Іванович.

РОЗДІЛ ІІ. МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ

За 2025 рік загальний обсяг міжбюджетних трансфертів, які надійшли до бюджету сільської ради по загальному фонду складає 70 186,6 тис.грн, що становить 98,1% виконання, або на 1 392,6 тис.грн менше плану за звітний період, у тому числі;

освітня субвенція в сумі 47 118,4 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання;

субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти в сумі 351,2 тис.грн, що становить 22,5 відсотків виконання;

субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 82,8 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання;

субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» у сумі 749,5 тис.грн, що становить 98,5 відсотків виконання;

субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти в сумі 4 240,7 тис.грн, що становить 99,3 відсотків виконання;

інші субвенції з місцевого бюджету в сумі 17 644,1 тис.грн, що на 144,2 тис.грн менше плану на звітний період, що складає 99,2 відсотків виконання плану на рік, у тому числі:

за рахунок коштів субвенції з обласного бюджету на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи по загальному фонду у сумі 6,39 тис.грн, що становить 100,0 відсотків виконання планових показників за звітний період;

за рахунок коштів субвенції з обласного бюджету на виконання доручень виборців депутатами обласної ради у сумі 345,0 тис.грн, що становить 100,0 відсотків виконання планових показників за звітний період;

за рахунок коштів субвенцій з інших місцевих бюджетів у сумі 17 292,71 тис.грн:

Глеюватської сільської ТГ у сумі 3 256,93852 тис.грн. (КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради – 2 937,06952 тис.грн., КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради – 319,869 тис.грн);

Лозуватської сільської ТГ у сумі 1 785,64271 тис.грн (КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради – 1299,99971 тис.грн, КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради - 485,643 тис.грн);

• Широківської селищної ТГ у сумі 4 152,936 тис.грн (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради);
• Гречаноподівської сільської ТГ у сумі 3 259,9278 тис.грн (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради);
• Новолатівської сільської ТГ у сумі 1 819,32884 тис.грн (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради);
• Карпівської сільської ТГ у сумі 3 017,93612тис.грн (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради).

Загальний обсяг міжбюджетних трансфертів, які надійшли до бюджету сільської ради по спеціальному фонду складає 1 709,2 тис.грн, що становить 75,6% виконання, або на 551,4 тис.грн менше плану за звітний період, у т. ч.:

освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 617,2 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання;

субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 78,7 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання;

субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування та фінансування харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти в сумі 204,1 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання.

інші субвенції з місцевого бюджету в сумі 809,2 тис.грн, що на 551,4 тис.грн менше плану на звітний період або складає 59,5 відсотків виконання плану на звітний період, а саме за рахунок коштів субвенцій з інших місцевих бюджетів:

• Карпівської сільської ТГ у сумі 203,7 тис.грн (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради);
• Гречаноподівської сільської ТГ у сумі 156,8 тис.грн. (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради);
• Новолатівської сільської ТГ у сумі 90,55 тис.грн (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради);
• Широківської селищної ТГ у сумі 38,1 тис.грн (Широківська філія КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради);
• Ушомирська сільська ТГ у сумі 320,0 тис.грн (субвенція згідно меморандуму про співробітництво територіальних громад у формі партнерства з Ушомирською сільською радою Коростенського району Житомирської області).

• За січень-грудень 2025 року з бюджету Новопільською сільської ТГ здійснено перерахування субвенцій до інших бюджетів на загальну суму 4 735,228 тис.грн, що складає 91,1% від загального обсягу запланованих трансфертів (5 198,9 тис.грн), а саме:
• за бюджетною програмою КПКВКМБ 0119770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» відповідно до прийнятих рішень Новопільської сільської ради заплановано передачу коштів субвенцій місцевим бюджетам у сумі 3 148,9 тис.грн, касові видатки склали 2 685,94 тис.грн, у т.ч.:

по загальному фонду бюджету перераховано трансфертів на суму 1 231,5 тис.грн, або 72,7% від плану за рік:

• Лозуватській сільській територіальній громаді– 742,6 тис.грн, з них:
• - на забезпечення належного функціонування КЗСМО «Музична школа» Лозуватської сільської ради у сумі 542,6 тис.грн; КП «Трудовий архів» Лозуватської сільської ради у сумі 200,0 тис.грн;
• обласному бюджету – 88,9 тис.грн, із них:
• - на забезпечення виконання заходів Програми створення та використання матеріальних резервів для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій у Дніпропетровській області на 2023 – 2027 роки – 48,9 тис.грн;
• - на удосконалення надання екстреної медичної допомоги Комунальному підприємству «Обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф» Дніпропетровської обласної ради – 40,0 тис.грн;
• - на виконання заходів Програми забезпечення громадського порядку та громадської безпеки на території Новопільської сільської ради на 2024-2025 роки невикористані кошти субвенції були повернуті в кінці року у сумі 462,96 тис.грн, касові видатки склали – 0,0 тис.грн;
• районному бюджету Криворізького району на виконання заходів Програми підтримки органів виконавчої влади щодо впровадження державної політики у Криворізькому районі на 2023 - 2025 роки – 400,0 тис.грн

по спеціальному фонду бюджету перераховано трансфертів на суму 1 454,44 тис.грн, або 100,0% від плану за звітний період, в т.ч.:

• - на виконання заходів Програми забезпечення громадського порядку та громадської безпеки на території Новопільської сільської ради на 2024-2025 роки – 694,44 тис.грн;
• - співфінансування на придбання шкільних автобусів – 760,0 тис.грн;
• за бюджетною програмою КПКВКМБ 0119800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» відповідно до прийнятих рішень Новопільської сільської ради заплановано передачу коштів субвенцій державному бюджету у сумі 2 050,0 тис.грн касові видатки склали 2 049,288 тис.грн, або 99,9% від плану за звітний період, у т.ч.:

по загальному фонду бюджету касові видатки склали 1 049,288 тис.грн:

• - на виконання заходів Програми забезпечення національної безпеки в Новопільській сільській територіальній громаді - 500,0 тис.грн;
• - на виконання заходів Програми забезпечення громадського порядку та громадської безпеки «Поліцейський офіцер громади» на території Новопільської сільської ради Криворізького району Дніпропетровської області на 2025-2027 роки – 349,288 тис.грн;
• - на виконання заходів Програми розвитку цивільного захисту та пожежної безпеки на території Новопільської сільської ради – 200,0 тис.грн;

по спеціальному фонду бюджету касові видатки склали 1 000,0 тис.грн, а саме:

• - на виконання заходів Програми "Фінансова підтримка військовим частинам Збройних Сил України на 2023 - 2026 роки".
• 
  
• Відповідно до ст. 57 Бюджетного Кодексу України невикористані залишки коштів субвенцій, отриманих з державного та місцевих бюджетів наприкінці 2025 року, були повернуті до бюджетів, з яких вони надійшли, а саме:

до державного бюджету :

• - залишки коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів закладів загальної середньої освіти по загальному фонду за ККД 41031100 у сумі 1 207 546,76 грн;
• - залишки коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти по загальному фонду за ККД 41036300 у сумі 29 533,01 грн;
• - залишки коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» по загальному фонду за ККД 41036000 у сумі 11 336,70 грн;
• - залишки коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти по спеціальному фонду, надходження якої до бюджету Новопільської сільської ТГ було у 2024 році за ККД 41033300 у сумі 228 561,07 грн; 

до інших місцевих бюджетів:

• - залишки коштів іншої субвенції по загальному фонду за ККД 41053900 у сумі 69 858,24 грн:
• до бюджету Карпівської сільської ТГ – 7 363,88 грн;
• до бюджету Гречаноподівської сільської ТГ – 42 872,20 грн;
• до бюджету Новолатівської сільської ТГ – 11 771,16 грн;
• до бюджету Широківської селищної ТГ – 7851,00 грн;
• - залишки коштів іншої субвенції по спеціальному фонду за ККД 41053900 у сумі 551 429,99 грн:
• до бюджету Карпівської сільської ТГ – 231 179,99 грн;
• до бюджету Гречаноподівської сільської ТГ – 208 000 грн;
• до бюджету Новолатівської сільської ТГ – 112 250 грн.
• Відповідно до вимог ст. 38, 39 Закону України «Про державний бюджет України на 2026 рік» у січні 2026 року повернуто залишки коштів субвенцій, які утворилися на рахунках бюджету Новопільської сільської ТГ станом на 31.12.2025, а саме:
• - освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам у сумі 267 162, 91 грн;
• - субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами у сумі 8 345,24 грн, у т.ч.:
• по загальному фонду – 3 121,36 грн;
• по спеціальному фонду – 5 223,88 грн. 

РОЗДІЛ ІІІ. ВИДАТКИ

В умовах воєнного стану змінилися пріоритети у проведенні видатків з бюджету, насамперед забезпечуються соціально чутливі потреби з функціонування установ і закладів бюджетної сфери, комунальних підприємств та задоволення життєво необхідних потреб мешканців територіальної громади. Саме видатки на освіту, охорону здоров`я, соціальний захист та соціальне забезпечення становлять найбільшу частку.

У 2025 році виконання бюджету Новопільської сільської ради здійснювалося відповідно до особливостей бюджетного законодавства у період дії воєнного стану, не допускаючи будь-якої простроченої заборгованості по соціально-захищенним статтям видатків. Фінансування видатків проводилось відповідно до Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою КМУ від 09.06.2021 №590 (зі змінами), в якому зазначено перелік першочергових видатків.

Виконання бюджету сільської територіальної громади за видатками здійснювалося відповідно до помісячного розпису асигнувань загального і спеціального фондів сільського бюджету на звітний період та встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам бюджетних коштів, затверджених рішенням сесії Новопільської сільської ради від 16 грудня 2024 року № 2703 «Про бюджет Новопільської сільської територіальної громади на 2025 рік» (зі змінами), розпорядження сільського голови від 07 лютого 2025 року № 44 «Про затвердження плану заходів на 2025 рік щодо наповнення місцевого бюджету, ефективного використання бюджетних коштів та посилення фінансово-бюджетної дисципліни», на підставі пропозицій головних розпорядників коштів та з урахуванням зареєстрованих фінансових зобов’язань.

• До мережі бюджетних установ Новопільської сільської територіальної громади входять 5 головних розпорядників бюджетних коштів (Новопільська сільська рада, Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради, Відділ соціального захисту населення Новопільської сільської ради, Служба у справах дітей Новопільскої сільської ради, Фінансове управління Новопільскої сільської ради), 3 розпорядника коштів нижчого рівня (Комунальне підприємство «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради», КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради», Комунальний заклад «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради), 8 одержувачів бюджетних коштів (Комунальне підприємство «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради», КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради», Комунальне підприємство «Комунальник плюс», Веселівське ЖКП, Надеждівське ЖКП, ЖКП "Джерело", Радушненське ЖКП, Широківське ЖКП), 22 бюджетні установи та заклади (Новопільська сільська рада, Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради, Відділ соціального захисту населення Новопільської сільської ради, Служба у справах дітей Новопільскої сільської ради, Фінансове управління Новопільскої сільської ради, Комунальний заклад «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради, Веселівський ЗДО, Златоустівський ЗДО, Красівський ЗДО, Новонадійський ЗДО, Новопільськийй ЗДО, Радушненський ЗДО, Широківський ЗДО, Красівський ліцей, Новопільський ліцей, Радушненський ліцей, Новонадійська гімназія, Широківська гімназія, Комунальний заклад позашкільної освіти «Клуб художньої творчості дітей, юнацтва та молоді «Гармонія», Центр професійного розвитку педагогічних працівників, КЗ «Центр культури, дозвілля, молоді та спорту «Арт-палітра», КЗ «Дитячо-юнацька спортивна школа «Юність»).

При здійсненні видатків як за загальним, так і за спеціальним фондами, Новопільською сільською радою дотримано соціальну спрямованість бюджету.

Упродовж січня–грудня 2025 року для вирішення найбільш актуальних соціально-економічних проблем територіальної громади залучено кошти вільного залишку загального фонду, який склався на початок бюджетного періоду у сумі 13 971 773 грн, залишки спеціального фонду (екологічний податок) у сумі 1 038 891 грн, кошти від перевиконання дохідної частини загального фонду бюджету сільської територіальної громади у сумі 19 368 338 грн.

Наявний фінансовий ресурс бюджету сільської ради дозволив забезпечити фінансування:

- заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетної сфери;

- оплату комунальних послуг та енергоносіїв, що споживаються бюджетними установами;

- оплату харчування, медикаментів, підвозу дітей до закладів освіти;

- надання соціальних виплат мешканцям громади та окремим особам пільгових категорій;

- фінансування видатків на національну безпеку і оборону та здійснення заходів правового режиму воєнного стану;

- надання фінансової підтримки житлово-комунальним підприємствам;

- фінансування видатків місцевих цільових програм;

- фінансування інших видатків бюджетних установ, які забезпечують виконання покладених на них функцій.

За 2025 рік видатки загального та спеціального фондів бюджету Новопільської сільської територіальної громади виконано в обсязі 242 742,33 тис.грн, що складає 94,4% від уточненого плану за звітний період (257 020,3 тис.грн) (додаток 2).

Уточнений план загального фонду по видаткам на 2025 рік, затверджений відповідно до прийнятих рішень Новопільської сільської ради, складає 225 869,5 тис.грн, касові видатки склали 218 209,63 тис.грн, що становить 96,6% від плану за звітний період.

Протягом 2025 року з бюджету Новопільскої сільської територіальної громади фінансувалося 32 місцеві цільові програми (додаток 3).

За галузевою ознакою структура касових видатків загального фонду за 2025 рік виглядає таким чином:

державне управління – 38 361,3 тис.грн, або 17,6%;

освіта – 115 176,47 тис.грн, або 52,8%;

охорона здоров`я – 27 560,85 тис.грн, або 12,6%;

соціальний захист та соціальне забезпечення – 18 195,87 тис.грн, або 8,34%;

культура та мистецтво – 7 297,48 тис.грн, або 3,34%;

фізична культура і спорт – 1 130,4 тис.грн, або 0,52%;

житлово – комунальне господарство – 6 661,64 тис.грн, або 3,05%;

економічна діяльність (у т.ч. транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство – 1 237,8 тис.грн) - 1 312,8 тис.грн, або 0,6%;

інша діяльність (заходи із запобігання та ліквідації наслідків надзвичайної ситуації у будівлі закладу освіти за рахунок коштів резервного фонду) – 232,0 тис.грн, або 0,1%;

міжбюджетні трансферти – 2 280,79 тис.грн, або 1,05%.

Структура касових видатків за 2025 рік (тис.грн)

На фінансування соціально-захищених статей видатків за січень-грудень 2025 року по загальному фонду бюджету направлено кошти у сумі 202 513,1 тис.грн, що складає 92,8% від загального обсягу касових видатків, із них за економічною структурою на:

- виплату заробітної плати з нарахуваннями – 148 992,8 тис.грн;

- медикаменти – 649,3 тис.грн;

- оплату харчування – 1 624,3 тис.грн;

- оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг – 40 858,97 тис.грн, що становить 94,0% від затвердженого обсягу асигнувань, передбачених на оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг на 2025 рік;

- поточні трансферти іншим бюджетам – 2 280,8 тис.грн;

- фінансування заходів соціального захисту населення направлено 8 106,9 тис.грн (виплата матеріальної допомоги – 5 969,82 тис.грн, матеріальна допомога на проїзд дітей військовослужбовців, ветеранів війни до закладу оздоровлення та відпочинку – 138,0 тис.грн, на забезпечення безоплатним оздоровленням та відпочинком дітей та підлітків військовослужбовців, ветеранів війни, учасників бойових дій, дітей та підлітків з сімей загиблих/померлих Захисників і Захисниць України, зниклих безвісти, полонених учасників бойових дій – 424,34 тис.грн, надання разової грошової винагороди за особливі досягнення у сфері освіти, культури, фізичної культури, спорту та активної участі у життєдіяльності громади – 327,5 тис.грн, видатки на пільгові рецепти – 222,37 тис.грн, видатки на забезпечення населення пільговим зубопротезуванням – 67,47 тис.грн, надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення ними 18-річного віку – 16,29 тис.грн, виплати компенсації особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку та хворим, які не здатні до самообслуговування – 220,22 тис.грн, компенсаційні виплати за пільговий проїзд на залізничному транспорті – 16,9 тис.грн, надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства - забезпечення санаторно-курортним лікуванням ветеранів війни, які брали участь у захисті Батьківщини чи в бойових діях на території інших держав – 371,69 тис.грн, оздоровлення та відпочинок дітей в дитячих закладах оздоровлення та відпочинку - 309,96 тис.грн, пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 6,39 тис.грн, на виконання заходів Програми надання поворотної фінансової допомоги (резервних коштів), що виплачуються патронатним вихователям до моменту отримання державної соціальної допомоги – 15,98 тис.грн).

По спеціальному фонду уточнений план складає 31 150,75 тис.грн, касові видатки - 24 532,7 тис.грн, що складає 78,8% від плану за звітний період.

Підсумки виконання видаткової частини показників місцевого бюджету

за бюджетними програмами

Галузь «Державне управління»

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад та їх виконавчих комітетів» штатна чисельність апарату сільської ради зменшилась на 4,0 шт.од. відповідно до рішення сесії Новопільської сільської ради від 31.07.2025 № 3121-LI/VIII «Про внесення змін до структури виконавчих органів Новопільської сільської ради, загальної чисельності апарату ради та її виконавчих органів» та на кінець 2025 року становить 68,0 шт.од. Фактично зайняті ставки станом на 31.12.2025 р. становлять 61,75 од. Головний розпорядник бюджетних коштів – Новопільська сільська рада.

На 2025 рік заплановані видатки по загальному фонду становлять 30 362,6 тис.грн. Касові видатки за звітний період склали 28 839,9 тис.грн, або 98,0% від уточненого плану за звітний період, з них на:

заробітну плату з нарахуваннями – 25 666,5 тис.грн, що складає 98,9% від уточненого плану за звітний період;

оплату комунальних послуг і енергоносіїв – 1 836,3 тис.грн, або 67,3% від уточненого плану за звітний період;

придбання предметів, матеріалів, обладнання – 215,8 тис.грн (автозапчастини – 115,8 тис.грн, канцтовари – 100,0 тис.грн);

оплату послуг (крім комунальних) – 239,7 тис.грн, або 91,7% від уточненого плану за 2025 рік (оплата послуг з пожежної сигналізації та пожежного спостереження – 18,585 тис.грн, оплата програмного забезпечення АІС та послуги КЕП – 16,614 тис.грн, страхування автомобілів - 2,093 тис.грн, оплата послуг охоронної сигналізації – 6,6 тис.грн, послуги Інтернет – 39,11 тис.грн, оплата послуг Нової пошти (відправка листів) – 0,87 тис.грн, поточний ремонт комп’ютерної техніки – 74,83 тис.грн, послуги правової допомоги – 77,0 тис.грн, заміна лічильника – 4,037 тис.грн);

видатки на відрядження – 56,5 тис.грн;

інші поточні видатки – 825,1 тис.грн, у т.ч.:

- оплата земельного податку – 8,48 тис.грн,

- судовий збір - 50,655 тис.грн, 

- заборгованість за електричну енергію перед ПрАТ «Підприємство з експлуатації електричних мереж «ЦЕК» – 243,35416 тис.грн (рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 18.07.2025 по справі №904/2296/25),

- заборгованість за електричну енергію перед ТОВ «ЕКСПОРТ ЕНЕРДЖІ ЮКРЕЙН» – 477,34524 тис.грн (рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 27.05.2025 по справі №904/5634/24), 

- витрати з проведення експертизи ПАТ «Арселор Міттал Кривий Ріг» – 45,263 тис.грн.

Запланований обсяг власних надходжень по спеціальному фонду складає 1 170,0 тис.грн (плата за оренду майна по ККД 25010300). Касові видатки за звітний період склали 1 080,1 тис.грн, з них придбання: паливно-мастильних матеріалів – 917,9 тис.грн, канцтоварів – 77,3 тис.грн, гуми для автомобіля – 16,6 тис.грн, печатки – 2,7 тис.грн, поточний ремонт авто – 60,7 тис.грн, поточний ремонт офісної техніки – 4,9 тис.грн).

Видатки бюджету розвитку на 2025 рік заплановані у сумі 852,2 тис.грн, касові видатки за звітний період склали 836,064 тис.грн, у т.ч.:

- на придбання комп’ютерної техніки – 132,869 тис.грн;

- на проведення капітального ремонту з облаштування ЦНАПу в приміщенні Новопільської сільської ради – 703,195 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» заплановані видатки у сумі 153,86 грн, у т.ч.:

на виконання заходів «Програми відзначення, заохочення та вшанування громадян, яким присвоєно звання «Почесний громадянин Новопільської сільської територіальної громади» та які нагороджені іншими заохочувальними відзнакам Новопільського сільського голови на 2025-2027 роки» (придбання (виготовлення) продукції, призначеної для відзначення, нагородження, а також забезпечення проведення прокольних заходів (нагрудні знаки «Почесний громадянин Новопільської сільської територіальної громади») - 79,56 тис.грн. Видатки виконані у повному обсязі та складають 79,56 тис.грн (60 шт. нагород);

на виконання заходів «Програми розвитку місцевого самоврядування у Новопільській сільській територіальній громаді на 2025 - 2028 роки» планові показники становлять 74,3 тис.грн, касові видатки склали 74,0 тис.грн (придбання презентаційних матеріалів – 44,0 тис.грн, інформаційної продукції – 30, 0 тис.грн).

За бюджетною програмою КПКВКМБ 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» - штатна та фактична чисельність складає 7 шт.од. Головний розпорядник бюджетних коштів – Фінансове управління Новопільської сільської ради. Касові видатки за звітний період склали 4588,784 тис.грн, що становить 99,4 % виконання плану на рік, у т.ч.:

за загальним фондом видатки склали 4 563,9 тис.грн, з них на:

заробітну плату з нарахуваннями – 4 421,0 тис.грн, або 99,7% від уточненого плану за звітний період;

оплату комунальних послуг і енергоносіїв – 28,3 тис.грн, або 76,6% від уточненого плану за звітний період;

предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 13,7 тис.грн, або 99,7% від уточненого плану за звітний період (канцтовари);

оплату послуг (крім комунальних) – 100,9 тис.грн, або 97,3 % від уточненого плану за 2025 рік (послуги з програмного забезпечення М.Е.Doc, АІС «Місцеві бюджети» – 3,9 тис.грн, АІС «Місцеві бюджети» - 9,1 тис.грн, отримання електронного підпису – 1,4 тис.грн, відшкодування експлуатаційних послуг – 77,0 тис.грн, заправка картриджів, ремонт комп’ютерної техніки – 8,5 тис.грн, послуги з відправки листів – 1,0 тис.грн);

за спеціальним фондом касові видатки склали 25,0 тис.грн. Видатки були профінансовані за рахунок бюджету розвитку на придбання комп`ютерної техніки та монітора.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0610160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» - штатна чисельність складає 6 шт.од., фактично зайняті ставки – 4,0 од. Головний розпорядник бюджетних коштів – Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради.

Касові видатки за звітний період склали 2 111,1 тис.грн, або 97,8% від уточненого плану за звітний період, у т.ч.:

заробітну плату з нарахуваннями касові видатки склали 2 035,3 тис.грн, або 98,4% від уточненого плану за звітний період;

оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 48,0 тис.грн, або 76,4% від уточненого плану за звітний період;

придбання картриджів – 8,27 тис.грн;

оплату послуг (крім комунальних) – 17,81 тис.грн, або 99,8 % від уточненого плану за 2025 рік (послуги з ремонту комп’ютерної та організаційної техніки – 16,47 тис.грн, послуги інтернет – 1,34 тис.грн);

видатки на відрядження – 1,73 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0810160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» - штатна чисельність складає 5 шт.од., фактично зайняті ставки – 5,0 од. Головний розпорядник бюджетних коштів - Відділ соціального захисту населення Новопільської сільської ради

Касові видатки за звітний період склали 2 234,8 тис.грн, що становить 99,9% виконання плану на рік (2 237,1 тис.грн), у т.ч.:

за загальним фондом видатки склали 2 164,8 тис.грн, з них на:

виплату заробітної плати з нарахуваннями – 2 128,04 тис.грн, або 99,9% від уточненого плану за звітний період;

придбання паперу та канцтоварів – 11,0 тис.грн;

оплату послуг (крім комунальних) - 14,0 тис.грн (послуги з обслуговування програмного забезпечення та підтримки програмного продукту «АІС Місцеві бюджети рівня розпорядника» - 3,76 тис.грн, програмне забезпечення МЕДОК – 3,5 тис.грн, поточний ремонт та обслуговування комп’ютерної техніки – 6,27 тис.грн, послуги з обробки даних та формування кваліфікованого сертифікату відкритого ключа – 0,47 тис.грн);

видатки на відрядження – 11,72 тис.грн;

за спеціальним фондом касові видатки склали 70,0 тис.грн за рахунок власних надходжень за ККД 25020100 (отримання благодійної допомоги - електрична зарядна станція EcoFlow).

У 2025 році рішенням Новопільської сільської ради від 31.07.2025 №3138 «Про створення Служби у справах дітей Новопільської сільської ради та затвердження положення про Службу у справах дітей Новопільської сільської ради» було створено Службу у справах дітей Новопільської сільської ради. Штатна чисельність працівників складає 4,0 шт.од., фактично зайняті ставки – 4,0 од. Видатки на забезпечення її діяльності передбачені за бюджетною програмою КПКВКМБ 0910160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах». Головний розпорядник бюджетних коштів - Служба у справах дітей Новопільської сільської ради.

Касові видатки за звітний період склали 636,9 тис.грн, що становить 99,9% виконання плану на рік (637,6 тис.грн), у т.ч.:

за загальним фондом видатки склали 528,1 тис.грн, з них на:

виплату заробітної плати з нарахуваннями – 498,4 тис.грн, або 100,0% від уточненого плану за звітний період;

предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 14,16 тис.грн (придбання паперу, канцтоварів – 10,48 тис.грн, захищених носіїв особистих ключів – 3,68 тис.грн);

оплату послуг (крім комунальних) - 13,13 тис.грн (послуги з обслуговування програмного забезпечення та підтримки програмного продукту «АІС Місцеві бюджети рівня розпорядника» - 3,76 тис.грн, інформаційно–консультативні послуги з супроводженням програмного забезпечення – 3,6 тис.грн, послуги з у сфері інформатизації – 0,7 тис.грн, поштові послуги – 0,57 тис.грн, ремонт та технічне обслуговування техніки – 4,5 тис.грн);

видатки на відрядження – 11,72 тис.грн;

за спеціальним фондом касові видатки склали 108,8 тис.грн, а саме:

за рахунок бюджету розвитку – 45,0 тис.грн (придбання ноутбука – 32,85 тис.грн, БФП – 12,15 тис.грн);

за рахунок власних надходжень за ККД 25020100 (благодійна допомога) – 63,777 тис.грн, у т.ч.:

КЕКВ 2110 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» - 21,978 тис.грн (ліжко та ортопедичні матраци);

КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» - 41,799 тис.грн (ноутбук).

Галузь «Освіта»

У період дії воєнного стану перед системою освіти постали нові виклики, пов’язані із забезпеченням неперервності освітнього процесу, спроможністю закладів освіти всіх рівнів гарантувати якість і сталість здобуття освіти в умовах воєнного стану, а також необхідністю розвитку дистанційної та змішаної форми навчання.

Станом на 01.01.2025 року кількість дітей віком від 0 до 18 років, зареєстрованих на території Новопільської сільської територіальної громади, становила 3018 осіб, а станом на 31.12.2025 року — 2887 осіб.

• Реалізація освітніх послуг у 2025 році здійснювалась через наявну мережу освітніх закладів, а саме:
• 7 дошкільних закладів зі штатною чисельністю 119,5 шт.од, із них: кількість педагогічних працівників - 54,35 шт.од., кількість технічних працівників - 65,15 шт.од. (кількість дітей на 01.01.2026 складає 262 дітей та 18 груп). Середня наповненість груп становила 14 вихованців;
• 5 закладів загальної середньої освіти зі штатною чисельністю 311,75 шт.од, із них кількість педагогічних працівників - 197,0 шт.од., кількість технічних працівників - 114,75 шт.од. (кількість учнів на 01.01.2026 складає 1251 дітей та 80 класів). Середня наповненість класів становила 15 учнів;
• Комунальний заклад позашкільної освіти “Клуб художньої творчості дітей, юнацтва та молоді “Гармонія” зі штатною чисельністю 3,33 шт.од;
• Централізована бухгалтерія управління освіти, культури, молоді та спорту зі штатною чисельністю 19,5 шт.од;
• Центр професійного розвитку педагогічних працівників зі штатною чисельністю 4 шт.од.
• У 2025 році бюджетні призначення на захищені статті видатків були забезпечені в повному обсязі, що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам галузі, уникнути заборгованості із оплати комунальних послуг та енергоносіїв.

Рішенням сесії Новопільської сільської ради від 16.12.2024 №2703-XLV/VIII «Про бюджет Новопільської сільської територіальної громади на 2025 рік» (з урахуванням внесених змін) затверджено видатки на утримання установ освіти Новопільської сільської територіальної громади в загальному обсязі – 131 660,38 тис.грн (загальний фонд – 118 931,67 тис.грн, спеціальний фонд – 12 728,71 тис.грн), а саме:

 за рахунок коштів місцевого бюджету, в обсязі – 76 446,78 тис.грн, в т. ч. по загальному фонду – 65 745,56 тис.грн, по спеціальному фонду – 10 701,22 тис.грн (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 1 333,24 тис.грн., плата за послуги бюджетних установ – 200,0 тис.грн., інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 9 167,98 тис.грн).

за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, в обсязі – 55 213,6 тис.грн, в т.ч.: загальний фонд – 53 186,11 тис.грн, спеціальний фонд – 2 027,49 тис.грн (освітня субвенція з державного бюджету – 47 118,4 тис.грн, субвенція з державного бюджету НУШ – 760,81 тис.грн, субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 161,5 тис.грн, субвенція на здійснення доплат педагогічним працівникам ЗЗСО – 4 270,2 тис.грн, субвенція з державного бюджету на харчування учнів ЗЗСО – 2 902,7 тис.грн).

Касові видатки за 2025 рік склали в сумі – 127 440,26 тис.грн (загальний фонд – 115 408,47 тис.грн, спеціальний фонд – 12 031,79 тис.грн), а саме:

за рахунок коштів місцевого бюджету - 74 196,9 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду – 63 729,72 тис.грн, по спеціальному фонду – 10 467,18 тис.грн. (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 1 240,12 тис.грн., плата за послуги, що надаються бюджетними установами – 59,08 тис.грн., інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 9 167,98 тис.грн.), або 97 % від запланованого річного;

за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 53 243,36 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду – 51 678,75 тис.грн, спеціальному фонду – 1 564,61 тис.грн. (освітня субвенція з державного бюджету – 46 851,24 тис.грн, субвенція з державного бюджету НУШ – 749,47 тис.грн, субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 153,16 тис.грн, субвенція на здійснення доплат педагогічним працівникам ЗЗСО – 4 240,67 тис.грн, субвенція з державного бюджету на харчування учнів ЗЗСО – 1 248,82 тис.грн).

Видатки на оплату праці працівників освіти здійснено з урахуванням виконання статті 57 Закону України «Про освіту», в частині виплати педагогічним працівникам надбавки за вислугу років, допомоги на оздоровлення, надання щорічної грошової винагороди за сумлінну працю педагогічним працівникам та надбавки за престижність праці в розмірах, передбачених постановами КМУ від 23.03.2011 № 373 “Про встановлення надбавки педагогічним працівникам дошкільних, позашкільних, загальноосвітніх, професійно-технічних навчальних закладів, вищих навчальних закладів І-ІІ рівня акредитації, інших установ і закладів незалежно від їх підпорядкування”, з метою підвищення престижності праці педагогічних працівників, на 2025 рік враховано надбавку в розмірі 30% від посадового окладу керівникам, педагогічним працівникам початкової ланки (з 1-4 клас) та педагогічним працівникам середньої та старшої ланки (5-12 клас) закладів загальної освіти, 30% від посадового окладу керівникам дошкільних та позашкільних закладів та 5% від посадового окладу іншим педагогічним працівникам дошкільних та позашкільних закладів, від 08.11.2024 № 1286 «Деякі питання оплати праці педагогічних працівників закладів загальної середньої освіти» (із змінами), від 27.12.2024 № 1515 «Деякі питання використання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти».

Окрім того, рішенням сесії Новопільської сільської ради від 18.03.2025 № 2845 (зі змінами) «Про встановлення доплати педагогічним працівникам закладів дошкільної освіти, які фінансуються з місцевого бюджету Новопільської сільської ради на 2025 рік» встановлено доплату педагогічним працівника закладів дошкільної освіти з 1 січня 2025 року в розмірі 1 300 грн та з 01 вересня 2025 року в розмірі 2 600 грн.

Оплата праці іншим працівникам здійснювалась відповідно до постанови КМУ від 30.08.2002 № 1298 (зі змінами) «Про оплату праці працівників на основі Єдиної тарифної сітки розрядів і коефіцієнтів з оплати праці працівників установ, закладів та організацій окремих галузей бюджетної сфери». 

Організація харчування у закладах освіти

Важливим аспектом збереження здоров’я учнів є створення умов для раціонального та збалансованого харчування дітей протягом усього часу перебування у закладі. Організація харчування учнів регламентується Законами України «Про освіту», «Про повну загальну середню освіту», «Про дошкільну освіту», «Про охорону дитинства», «Про статус і соціальний захист громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи», «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям», постанов КМУ від 24 березня 2021 року № 305 «Про затвердження норм та Порядку організації харчування у закладах освіти та дитячих закладах оздоровлення та відпочинку», від 04 жовтня 2024 року № 1145 «Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти у 2024 році», від 13.08.2025 №969 «Деякі питання фінансування харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за кошти Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних Націй у 2025 році», від 13.08.2025 № 961 «Деякі питання фінансування харчування учнів закладів загальної середньої освіти», від 25 вересня 2025 року № 1211 «Деякі питання організації харчування учнів закладів загальної середньої освіти»; розпорядження КМУ від 26.12.2024 року № 1323 «Про розподіл субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за спеціальним фондом у 2024 році», від 26.12.2024 № 1323-р «Про розподіл субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за спеціальним фондом у 2024 році».

Рішенням виконкому Новопільської сільської ради від 15.10.2025 № 227 «Про організацію харчування дітей у закладах освіти Новопільської сільської ради у 2025-2026 навчальному році» та Програми «Організація безкоштовного харчування у закладах загальної середньої та дошкільної освіти Новопільської сільської ради на 2024-2025 роки» від 06.11.2024 № 2603 (зі змінами), з метою ефективної організації гарячого харчування дітей у закладах освіти встановлено безкоштовне харчування для всіх категорій дітей.

За рахунок місцевого бюджету гарячим харчуванням охоплено 100% вихованців закладів дошкільної освіти (262 дитини) та учні 1-11 класів (1251 учні) закладів загальної середньої освіти. Планові видатки склали 1 016,27 тис.грн, касові видатки – 660,29 тис.грн (виконання 65%), з них:

• заклади дошкільної освіти – 433,65 тис.грн;
• заклади загальної середньої освіти – 226,64 тис.грн.

Вартість безкоштовного гарячого харчування у закладах дошкільної освіти за рахунок коштів місцевого бюджету становить:

- дітям віком до 4-х років у сумі до 60 грн у день на одну дитину;

- дітям віком від 4-х до 6 (7) років у сумі до 75 грн у день на одну дитину.

За рахунок субвенції з державного бюджету на покращення якості гарячого харчування учнів закладів загальної середньої освіти виділено кошти в сумі 2 902,7 тис.грн, касові видатки склали 1 248,83 тис.грн (виконання 43%).

Вартість безкоштовного харчування для учнів 1-4 класів закладів загальної середньої освіти в розмірі 50,00 грн у день на одну дитину, з них: не більше 30% за рахунок коштів, отриманих від Всесвітньої продовольчої програми Організації Об’єднаних націй, на співфінансування з коштами субвенції з державного бюджету.

Вартість безкоштовного харчування для учнів 5-11 класів закладів загальної середньої освіти в розмірі 77,00 грн на день на одну дитину, з них: 50,00 грн – за рахунок коштів субвенції з державного бюджету та 27,00 грн – за рахунок коштів місцевого бюджету.

Структура касових видатків загального фонду по галузі «Освіта»

за рахунок місцевого бюджету за 2025 рік

(без міжбюджетних трансфертів) (тис.грн)

Аналіз виконання видатків по галузі «Освіта»

(загальний фонд)

					(тис.грн)
Код	Показник	Затверджений план на рік	План на рік з урахуванням змін	Касові видатки за вказаний період	% виконання на вказаний період
1	2	3	4	5	6
06	Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради	82 450,64	118 931,67	115 408,47	97,04
1010	Надання дошкільної освіти	19 243,00	23 543,88	22 431,53	95,28
2111	Заробітна плата	11 846,10	14 045,79	13 820,88	98,40
2120	Нарахування на оплату праці	2 606,10	3 133,97	3 133,97	100,00
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	200,00	396,59	395,00	99,60
2230	Продукти харчування	151,79	716,27	433,65	60,54
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	224,61	436,87	436,87	100,00
2271	Оплата теплопостачання	2 944,00	3 544,00	3 536,96	99,80
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	189,50	189,50	90,40	47,70
2273	Оплата електроенергії	1 047,10	1 047,10	555,11	53,01
2275	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	33,80	33,80	28,69	84,87
1021	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету	24 579,11	33 729,45	32 890,02	97,51
2111	Заробітна плата	9 571,58	11 048,75	10 852,07	98,22
2120	Нарахування на оплату праці	1 993,00	2 526,38	2 521,07	99,79
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	809,95	1 853,90	1 845,68	99,56
2230	Продукти харчування	1 562,48	300,00	226,64	75,55
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	962,00	3 596,95	3 551,94	98,75
2271	Оплата теплопостачання	7 684,10	12 397,48	12 171,16	98,17
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	211,20	241,20	206,48	85,61
2273	Оплата електроенергії	1 725,80	1 705,80	1 458,17	85,48
2275	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	59,00	59,00	56,80	96,27
1031	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції	31 436,00	47 118,40	46 851,24	99,43
2111	Заробітна плата	25 662,00	38 463,96	38 422,13	99,89
2120	Нарахування на оплату праці	5 774,00	8 654,44	8 429,11	97,40
1070	Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми	593,91	593,91	590,25	99,38
2111	Заробітна плата	475,66	475,66	474,84	99,83
2120	Нарахування на оплату праці	104,65	104,65	104,64	100,00
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	5,00	4,50	4,07	90,33
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	0,00	0,50	0,46	92,22
2271	Оплата теплопостачання	7,00	4,19	4,19	99,98
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	0,30	0,30	0,13	44,98
2273	Оплата електроенергії	1,10	3,91	1,83	46,90
2275	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	0,20	0,20	0,07	36,06
1141	Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти	5 537,26	6 787,23	6 742,56	99,34
2111	Заробітна плата	4 142,10	5 056,67	5 050,76	99,88
2120	Нарахування на оплату праці	911,26	1 010,69	1 010,69	100,00
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	130,00	133,04	132,24	99,40
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	111,10	415,06	415,04	100,00
2250	Видатки на відрядження	10,00	0,00	0,00
2271	Оплата теплопостачання	200,00	88,97	88,97	100,00
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	5,00	5,00	4,44	88,75
2273	Оплата електроенергії	24,50	74,50	38,89	52,20
2275	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	3,30	3,30	1,53	46,38
1160	Забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників	1 061,36	841,76	826,02	98,13
2111	Заробітна плата	852,76	672,76	662,13	98,42
2120	Нарахування на оплату праці	187,61	148,01	146,59	99,04
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	6,80	6,80	6,16	90,61
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	3,00	3,00	2,86	95,33
2271	Оплата теплопостачання	9,00	5,66	5,66	100,00
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	0,30	0,30	0,27	89,96
2273	Оплата електроенергії	1,60	4,94	2,22	44,82
2275	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	0,30	0,30	0,14	45,22
1183	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`	0,00	17,34	17,34	100,00
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	0,00	17,34	17,34	100,00
1184	Виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	0,00	156,02	156,02	100,00
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	0,00	156,02	156,02	100,00
1200	Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами	0,00	82,80	79,68	96,23
2111	Заробітна плата	0,00	67,87	65,31	96,23
2120	Нарахування на оплату праці	0,00	14,93	14,37	96,24
1600	Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	0,00	4 270,20	4 240,67	99,31
2111	Заробітна плата	0,00	3 500,16	3 481,99	99,48
2120	Нарахування на оплату праці	0,00	770,04	758,67	98,52
1702	Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	0,00	1 558,70	351,15	22,53
2230	Продукти харчування	0,00	1 558,70	351,15	22,53
8724	Заходи із запобігання та ліквідації наслідків надзвичайної ситуації у будівлі закладу освіти за рахунок коштів резервного фонду місцевого бюджету	0,00	232,00	232,00	100,00
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	0,00	232,00	232,00	100,00

Аналіз виконання видатків по галузі «Освіта»

(спеціальний фонд)

Код	Показник	Затверджений план на рік	План на рік з урахуванням змін	Касові видатки	% виконання на вказаний період
1	2	3	4	5	6
06	Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради	0,00	2 743,53	2 274,72	82,91
1010	Надання дошкільної освіти	0,00	148,20	148,13	99,95
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	0,00	148,20	148,13	99,95
1021	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету	0,00	385,00	380,40	98,81
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	0,00	145,00	140,60	96,97
3132	Капітальний ремонт інших об`єктів	0,00	240,00	239,80	99,92
1141	Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти	0,00	115,65	115,65	100,00
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	0,00	115,65	115,65	100,00
1183	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`	0,00	67,20	65,94	98,13
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	0,00	67,20	65,94	98,13
1184	Виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	0,00	604,79	593,45	98,13
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	0,00	604,79	593,45	98,13
1279	Реалізація заходів за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету) на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти	0,00	617,20	530,01	85,87
2230	Продукти харчування	0,00	617,20	530,01	85,87
1403	Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	0,00	522,70	294,14	56,27
2230	Продукти харчування	0,00	522,70	294,14	56,27
1501	Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (за спеціальним фондом держ	0,00	78,70	73,48	93,36
2111	Заробітна плата	0,00	64,41	60,23	93,51
2120	Нарахування на оплату праці	0,00	14,29	13,25	92,71
1700	Виконання заходів за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування та фінансування харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти	0,00	204,10	73,53	36,03
2230	Продукти харчування	0,00	204,10	73,53	36,03

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611010 «Надання дошкільної освіти» передбачені видатки в сумі 23 825,16 тис.грн, в т.ч.: по загальному фонду – 23 543,88 тис.грн, по спеціальному фонду – 281,28 тис.грн. (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 148,2 тис.грн., плата за послуги бюджетних установ – 100,0 тис.грн, інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 33,08 тис.грн).

Касові видатки за 2025 рік склали 22 636,14 тис.грн, в т.ч. загального фонду 22 431,53 тис.грн., спеціального фонду 204,61 тис.грн. (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 148,13 тис.грн., плата за послуги бюджетних установ – 23,4 тис.грн, інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 33,08 тис.грн), або 95% від уточненого плану на 2025 рік, а саме:

загальний фонд:

- заробітна плата з нарахуваннями на оплату праці – 16 954,85 тис.грн;

- предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 395,0 тис.грн, у тому числі: 

Найменування	Сума (тис.грн)
запчастини для системи доочистки води	19,7
сантехнічні перегородки для Новонадійського ЗДО	120,0
придбання паперу	25,1
бойлер для Широківського ЗДО	8,5
придбання фарби, шпаклівки, грунтовки для закладів ЗДО	80,5
придбання лінолеуму для Новонадійського ЗДО	27,5
придбання холодильників для Красівського та Новонадійського ЗДО	15,0
придбання холодильника для Радушненського ЗДО	7,5
придбання столів з нержавіючої сталі для Радушненського ЗДО	66,0
придбання пилососів: Радушненський ЗДО, Новонадійський ЗДО	10,4
посуд для харчоблоку Радушненського ЗДО	14,8

- продукти харчування – 433,65 тис.грн;

- оплата послуг (крім комунальних) – 436,87 тис.грн, у тому числі:

Найменування	Сума (тис.грн)
інтернет	21,60
технічне обслуговування систем доочистки води	9,90
охорона приміщень	11,00
ТО та спостереження приладів пожежної сигналізації	12,03
повторне піключення після відключення електроустановки ЗДО	1,64
огляд та випробування систем блискавкозахисту	9,00
технічне обслуговування електромереж	57,60
підготовка до опалювального сезону	5,90
перезарядка вогнегасників	22,99
дератизація та дизенсекція	39,39
підготовка об’єктів до опалювального сезону	86,04
послуги з поточного ремонту та обслуговування комп’ютерної та оргтехніки	7,23
послуги з проведення лаболаторно-інструментальних досліджень	12,55
поточний ремонт з заміною дверних блоків для Веселівського ЗДО	140,00

• оплата теплопостачання – 3 536,96 тис.грн;
• оплата водопостачання та водовідведення – 90,4 тис.грн;
• оплата електроенергії – 555,11 тис.грн;
• оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг – 28,69 тис.грн.

спеціальний фонд:

• придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 148,13 тис.грн;

Найменування	Сума (тис.грн)
вентиляційне обладнання для харчоблоку Новопільського ЗДО	30,20
придбання пральних машинок для Радушненського ЗДО	40,00
придбання шафи для посуду з нержавіючої сталі для Веселівського ЗДО	21,00
придбання насоса для системи доочистки води Новонадійського ЗДО	56,93

• плата за послуги бюджетних установ (батьківська плата за харчування) – 23,4 тис.грн;
• благодійні внески, гранти та дарунки – 33,08 тис.грн:

Найменування	Від кого	Сума (тис.грн)
залишок коштів минулих років		21,2
печатка, штамп	Татлубаєва Л.В., Лебедь Ю.М., Іщенко Т.П., Кошова Т.В., Литвинова О.В., Бондар Т.О., Лапута О.І.	5,88
ваги торгові	Чижук К.М.	6,00

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» передбачені видатки в сумі 43 349,35 тис.грн, в т.ч.: по загальному фонду –                          33 729,45 тис.грн, по спеціальному фонду – 9 619,9 тис.грн. (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 385,0 тис.грн, плата за послуги бюджетних установ – 100,0 тис.грн, інші джерела власних надходжень бюджетних установ –                  9 134,9 тис.грн).

Касові видатки за 2025 рік склали 42 440,99 тис.грн, в т.ч.: загального фонду 32 890,02 тис.грн., спеціального фонду 9 550,97 тис.грн. (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 380,4 тис.грн., плата за послуги бюджетних установ – 35,67 тис.грн, інші джерела власних надходжень бюджетних установ –          9 134,9 тис.грн), або 97,9% від уточненого плану на 2025 рік, а саме:

загальний фонд:

- заробітна плата з нарахуваннями на оплату праці – 13 373,14 тис.грн;

- предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 1 845,68 тис.грн, у тому числі: 

Найменування	Сума (тис.грн)
запчастини для системи доочистки води	16,40
запчастини для автобусів	230,72
паливно-мастильні матеріали	795,43
меблі для харчоблоку Новонадійській гімназії, Радушненський ліцей	94,50
дверні блоки для Широківської гімназії	95,90
жалюзі для Красівського ліцею	20,74
придбання дверних блоків для Красівського ліцею	49,26
будівельні та лакофарбові матеріали для ремонту приміщень закладів ЗСО	283,16
водонагрівач для Новопільського ліцею	8,50
холодильник для Радушненського ліцею	7,50
каналізаційний насос для Веселівської гімназії	34,25
придбання холодильника для Новонадійської гімназії	13,50
придбання конвекторів для Веселівської гімназії	55,20
придбання посуду для їдальні Радушненського ліцею, Красівського ліцею	33,60
придбання шаф для одягу	12,00
придбання паперу	17,34
придбання БФП, меблів та крісла в ресурсну кімнату	77,66

- продукти харчування – 226,64 тис.грн;

- оплата послуг (крім комунальних) – 3 551,94 тис.грн, у тому числі:

Найменування	Сума (тис.грн)
інтернет	51,59
технічне обслуговування систем доочистки води	121,55
обслуговування жарильних шаф	26,50
страхування, ТО та поточний ремонт автобусів	262,25
програмне забезпечення	13,05
охорона приміщень	18,20
послуги обслуговування перепускної системи; ТО та спостереження приладів пожежної сигналізації	192,63
повторне піключення після відключення електроустановки ЗЗСО	7,37
технічне обслуговування транспортних засобів	13,62
огляд та випробування систем блискавкозахисту	15,00
технічне обслуговування електричних мереж	91,00
поточний ремонт харчоблоку Новопільського ліцею	280,00
перезарядка вогнегасників	24,88
технічне обслуговування обладнання ПКД	1,40
дератизація, дизенсекція	33,79
підготовка обєктів до опалювального сезону	99,96
поточний ремонт харчоблоку Новонадійської гімназії	299,95
послуги з поточного ремонту та обслуговування комп’ютерної та оргтехніки	12,12
послуги з проведення лабораторно-інструментальних досліджень	10,35
поточний ремонт частини покрівлі Радушненського ліцею	299,97
поточний ремонт підвального приміщення Веселівської гімназії	1 217,90
поточний ремонт системи опалення Новонадійської гімназії	298,96
поточний ремонт туалетних приміщень Красівського ліцею	119,90
технічне обслуговування будівельних конструкцій та інженерних мереж Радушненського ліцею	40,00

• оплата теплопостачання – 12 171,16 тис.грн;
• оплата водопостачання та водовідведення – 206,48 тис.грн;
• оплата електроенергії – 1 458,17 тис.грн;
• оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг – 56,8 тис.грн.

спеціальний фонд:

• придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 140,6 тис.грн (придбання теплового лічильника для Веселівської гімназії – 72,0 тис.грн, марміт для харчоблоку Радушненського ліцею – 40,0 тис.грн, придбання екофлоу для Новопільського ліцею – 28,6 тис.грн);
• капітальний ремонт інших об’єктів – 239,8 тис.грн (роботи з виготовлення ПКД на капітальний ремонт підвального приміщення Новопільського ліцею – 49,8 тис.грн, виготовлення ПКД на капітальний ремонт та облаштування ганку Красівського ліцею – 40,0 тис.грн, виготовлення ПКД «Капітальний ремонт харчоблоку для Радушненського ліцею (субвенція Ушомирської громади) – 150,0 тис.грн).
• плата за послуги бюджетних установ (батьківська плата за харчування) – 35,67 тис.грн;
• благодійні внески, гранти та дарунки – 9 134,9 тис.грн:

Найменування	Від кого	Сума (тис.грн)
встановлення віконних блоків (Красівський ліцей, Новопільський ліцей)	благодійна грошова допомога від ЮНІСЕФ	581,00
	залишок на початок року	1,16
швейна машинка	Босенко Г.В.	7,15
водонагрівач	Шардуба С.В.	8,65
двері пластикові подвійні для Веселівської гімназії	Ковалевська Г.М.	65,00
підручники	КУ "Центр обслуговування закладів освіти" ДОР	364,37
дизпаливо	Пономаренко І.Б., Карачун Л.П., Компанієць Д.С., Язан Г.І.	5,79
холодильник	Скриннікова В.А.	8,90
ваги кухонні	Скриннікова В.А.	0,50
автобуси 2 шт	Департамент освіти і науки ДОР	7 600,00
Дез.табл.нью (таблетки)	Бессонов О.В.	2,24
буд матеріали, печатка, штамп	Мара О.А.	2,90
блендер-подрібнювач, дошка шкільна, штори, жалюзі	Конохова Н.В., Компанієць Г.О., Племяник С.Н., Кваченкова Л.М.	25,80
меблі, обладнання	Харківська обласна молодіжна громадська організація "Освічена ініціатива"	177,57
обладнання, інвентар, іграшки та ін.	Всеукраїнський фонд "Крок за кроком"	173,32
бензиновий генератор 5,7 Квт	Сніжко В.В.	45,00
художня література	Ганночки Д.О.	2,95
світильник світлодіодний акумуляторний	організація "Міжнародний благодійний Фонд "СЕЙВД"	2,60
зарядна станція		60,00

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції» на 2025 рік передбачені видатки в сумі 47 118,4 тис.грн, а саме: заробітна плата – 38 463,96 тис.грн; нарахування на оплату праці – 8 654,44 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали – 46 851,24 грн: заробітна плата – 38 422,13 тис.грн; нарахування на оплату праці – 8 429,11 грн.

Відповідно до ст.38, 39 Закону України «Про Державний бюджет України на 2026 рік» залишки коштів за освітньою субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам, які утворилися на рахунках місцевих бюджетів на кінець 2025 року, перераховано до Державного бюджету України для Міністерства освіти і науки України в сумі 267,16 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611070 «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» на 2025 рік передбачені видатки за загальним фондом в сумі 593,91 тис.грн, а саме:

• заробітна плата та нарахування на оплату праці – 580,31 тис.грн;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 4,5 тис.грн;
• оплата послуг (крім комунальних) – 0,5 тис.грн;
• оплата комунальних послуг – 8,6 тис.грн.

Касові видатки за 2025 рік склали – 590,25 тис.грн, або 99,4% від уточненого плану на 2025 рік, а саме:

• заробітна плата та нарахування на оплату праці – 579,48 тис.грн;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 4,07 тис.грн;
• оплата послуг (крім комунальних) – 0,46 тис.грн;
• оплата комунальних послуг – 6,22 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» на 2025 рік передбачені видатки в сумі 6 902,88 тис.грн, в т.ч.: по загальному фонду – 6 787,23 тис.грн, по спеціальному фонду – 115,65 тис.грн.

Касові видатки за 2025 рік склали 6 858,21 тис.грн, в т.ч. загальний фонд – 6 742,56 тис.грн, спеціальний фонд – 115,65 тис.грн, або 99,3% від уточненого плану на 2025 рік, а саме:

заробітна плата з нарахуваннями на оплату праці – 6 061,45 тис.грн;

предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 132,24 тис.грн, а саме:

Найменування	Сума (тис.грн)
запчастини для автомобіля	29,10
захищений носій особистого підпису	1,66
господарчі товари	2,00
паливно-мастильні матеріали	44,99
світильник настільний	7,28
придбання канцтоварів	26,60
придбання паперу	20,62

оплата послуг (крім комунальних) – 415,04 тис.грн, а саме:

Найменування	Сума (тис.грн)
інтернет, оренда приміщень	5,36
програмне забезпечення	117,22
оплата транспортних послуг з перевезення	266,21
поточний ремонт комп'ютерної техніки	18,94
поточний ремонт автомобіля	7,31

• оплата комунальних послуг – 133,83 тис.грн;

придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 115,65 тис.грн (придбання БФП – 14,0 тис.грн, придбання альтернативних джерел живлення – 101,65 тис.грн).

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611160 «Забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників» на 2025 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 841,76 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали 826,02 тис.грн, а саме:

• заробітна плата та нарахування на оплату праці – 808,72 тис.грн;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 6,16 тис.грн (придбання паперу, придбання біндера);
• оплата послуг (крім комунальних) – 2,86 тис.грн (поточний ремонт організаційної техніки, оренда приміщення);
• оплата комунальних послуг – 8,29 тис.грн.

Відповідно до Постанови КМУ від 14.03.2025 № 290 «Порядок та умови надання у 2025 році освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету) в частині створення сучасного освітнього простору» на 2025 рік передбачені видатки на придбання навчальних засобів та інтерактивних панелей для НУШ в сумі 845,35 тис.грн, а саме:

за бюджетною програмою КПКВКМБ 0611183 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» в сумі 84,54 тис.грн, в т.ч.: по загальному фонду - 17,34 тис.грн та спеціальному фонду - 67,2 тис.грн. Касові видатки склали 83,28 тис.грн, в т.ч.: загальний фонд – 17,34 тис.грн, спеціальний фонд – 65,94 тис.грн;

за бюджетною програмою КПКВКМБ 0611184 «Виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» в сумі 760,81 тис.грн, в т.ч.: по загальному фонду - 156,02 тис.грн та спеціальному фонду - 604,79 тис.грн. Касові видатки склали 749,47 тис.грн, в т.ч.: загальний фонд – 156,02 тис.грн, спеціальний фонд – 593,45 тис.грн.

Відповідно до ст.57 Бюджетного кодексу України здійснено повернення до державного бюджету залишків коштів субвенції, які утворилися на кінець бюджетного періоду, в сумі 11,3 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611200 «Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» затверджені видатки в сумі 82,8 тис.грн на заробітну плату та нарахування на оплату праці. Касові видатки склали 79,68 тис.грн. Відповідно до ст.38, 39 Закону України «Про державний бюджет України на 2026 рік», здійснено повернення до державного бюджету залишків коштів субвенції, які утворилися на кінець бюджетного періоду, в сумі 3,12 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611279 «Реалізація заходів за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету) на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти» заплановано видатки за спеціальним фондом в сумі 617,2 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали 530,01 тис.грн.

Відповідно до ст.39 Закону України «Про державний бюджет України на 2026 рік», невикористані на кінець 2025 року залишки коштів освітньої субвенції (за спеціальним фондом) зберігаються на рахунках місцевих бюджетів в сумі 87,19 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611403 «Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» заплановано видатки за спеціальним фондом в сумі 522,7 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали 294,14 тис.грн. Відповідно до ст.57 Бюджетного кодексу України здійснено повернення до державного бюджету залишків коштів субвенції, які утворились на кінець бюджетного періоду, в сумі 228,56 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611501 «Проведення (надання) додаткових психолого-педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (за спеціальним фондом державного бюджету)» на 2025 рік передбачені видатки по спеціальному фонду в сумі 78,7 тис.грн, а саме: заробітна плата – 64,41 тис.грн; нарахування на оплату праці – 14,29 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали 73,48 тис.грн: заробітна плата – 60,23 тис.грн; нарахування на оплату праці – 13,25 тис.грн. Відповідно до ст.38, 39 Закону України «Про державний бюджет України на 2026 рік», здійснено повернення до державного бюджету залишків коштів субвенції, які утворилися на кінець бюджетного періоду, в сумі 5,22 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611600 «Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» на 2025 рік передбачені видатки в сумі 4 270,2 тис.грн, а саме: заробітна плата – 3 500,16 тис.грн; нарахування на оплату праці – 770,04 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали – 4 240,67 тис.грн: заробітна плата – 3 481,99 тис.грн; нарахування на оплату праці – 758,67 тис.грн. Відповідно до ст.57 Бюджетного кодексу України, здійснено повернення до державного бюджету залишків коштів субвенції, які утворилися на кінець бюджетного періоду, в сумі 29,53 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611700 «Виконання заходів за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування та фінансування харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти» заплановано видатки за спеціальним фондом в сумі 204,1 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали 73,53 тис.грн.

Відповідно до абзацу четвертого пункту 7 Порядку та умов надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування та фінансування харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти, затверджених постановою КМУ від 20.12.2024 № 1451, невикористані залишки коштів субвенції на харчування, що утворилися на кінець 2025 року, зберігаються на рахунках до 01 липня 2026 року. Залишок коштів складає 130,57 тис.грн.  

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0611702 «Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» заплановано видатки за загальним фондом в сумі 1 558,7 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали 351,15 тис.грн. Відповідно до ст.57 Бюджетного кодексу України здійснено повернення до державного бюджету залишків коштів субвенції, які утворились на кінець бюджетного періоду, в сумі 1 207,55 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0618724 «Заходи із запобігання та ліквідації наслідків надзвичайної ситуації у будівлі закладу освіти за рахунок коштів резервного фонду місцевого бюджету» на 2025 рік передбачені видатки в сумі 232,0 тис.грн. Касові видатки за 2025 рік склали 232,0 тис.грн (поточний ремонт по заміні віконних блоків спортивної зали Веселівської гімназії).

Галузь «Культура і мистецтво» 

Культура в Новопільській сільській територіальній громаді несе в собі національний код, який згодом формує загальноукраїнський культурний код. Через КЗ “Центр культури, дозвілля, молоді та спорту “Арт-палітра” відкриваються нові можливості: проведення якісних культурно-мистецьких заходів, збереження українських традицій та відновлення місцевої ідентичності. Заклад формує імідж громади, де створюються не тільки матеріальні проєкти, а й інтелектуальні, культурні, мистецькі та філософські ініціативи.

Пріоритетні напрями роботи Центру:

• розвиток існуючої мережі закладів культури;
• забезпечення їх сучасною матеріально-технічною базою;
• розвиток усіх видів аматорського мистецтва;
• створення умов для самодіяльної творчості;
• організація культурного дозвілля всіх верств населення;
• збереження та розвиток народних художніх промислів і ремесел.

• Реалізація надання культурних послуг у 2025 році здійснювалась через наявну мережу закладів культури, а саме:

КЗ “Центр культури, дозвілля, молоді та спорту “Арт-палітра” – штатна чисельність 3 шт.од., в структуру якого входить:

7 філій-бібліотек – штатна чисельність 6,5 шт.од.; 

7 філій-будинків культури штатна чисельність 23 шт.од.

Відповідно до річного плану роботи КЗ “Центр культури, дозвілля, молоді та спорту “Арт-палітра”, за 2025 рік було проведено 1136 заходів у закладах культури та бібліотеках громади. Серед них - урочисті події, меморіальні заходи, тематичні концерти, фестивалі, виставки, майстер-класи, благодійні ярмарки тощо.

На 2025 рік (зі змінами) затверджено видатки на утримання установ культури Новопільської сільської територіальної громади в обсязі 7 885,47 тис.грн, в т.ч.: загальний фонд – 7 421,08 тис.грн, спеціальний фонд – 464,39 грн (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 181,5 тис.грн., плата за послуги бюджетних установ – 3,0 тис.грн., інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 279,89 тис.грн).

Касові видатки за 2025 рік по галузі «Культура і мистецтво» склали 7 758,78 тис.грн, в т.ч. загальний фонд – 7 297,48 тис.грн, спеціальний фонд – 461,3 грн (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 181,41 тис.грн, інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 279,89 тис.грн) або 98,4% від уточненого плану на 2025 рік. 

Структура касових видатків загального фонду по галузі «Культура і мистецтво»

за рахунок місцевого бюджету за 2025 рік

(без міжбюджетних трансфертів) (тис.грн)

Аналіз виконання видатків по галузі «Культура»
(Загальний фонд)
										(тис.грн)
Код		Показник		Затверджений план на рік		План на рік з урахуванням змін		Касові видатки за вказаний період		% виконання на вказаний період
1		2		3		4		5		6
06		Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради		6 200,00		7 421,08		7 297,48		98,33
4060		Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів		5 850,00		6 996,28		6 880,68		98,35
2111		Заробітна плата		3 815,00		4 206,80		4 203,62		99,92
2120		Нарахування на оплату праці		839,20		987,40		987,40		100,00
2210		Предмети, матеріали, обладнання та інвентар		250,00		333,92		327,96		98,21
2240		Оплата послуг (крім комунальних)		156,20		238,85		232,76		97,45
2271		Оплата теплопостачання		711,40		1 003,10		921,95		91,91
2272		Оплата водопостачання та водовідведення		9,40		16,88		16,20		95,96
2273		Оплата електроенергії		60,00		145,35		126,92		87,32
2275		Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг		8,80		63,97		63,88		99,86
4082		Інші заходи в галузі культури і мистецтва		350,00		424,80		416,80		98,12
2210		Предмети, матеріали, обладнання та інвентар		320,00		393,50		385,56		97,98
2240		Оплата послуг (крім комунальних)		30,00		31,30		31,23		99,79
Аналіз виконання видатків по галузі «Культура»
(Інші кошти спеціального фонду)
									(тис.грн)
Код	Показник		Затверджений план на рік		План на рік з урахуванням змін		Касові видатки за вказаний період		% виконання на вказаний період
1	2		3		4		5		6
06	Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради		0,00		181,50		181,41		99,95
4060	Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів		0,00		181,50		181,41		99,95
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування		0,00		11,50		11,41		99,18
3132	Капітальний ремонт інших об`єктів		0,00		170,00		170,00		100,00

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0614060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» передбачені видатки на 2025 рік в сумі 7 177,78 тис.грн, в т.ч.: по загальному фонду - 6 996,28 тис.грн, по спеціальному фонду - 181,5 тис.грн (за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального).

Касові видатки за 2025 рік склали 7 342,07 тис.грн, в т.ч. загальний фонд – 6 880,68 тис.грн, спеціальний фонд - 461,39 тис.грн (в т.ч.: за рахунок передачі коштів із загального фонду до спеціального – 181,5 тис.грн., інші джерела власних надходжень бюджетних установ – 279,89 тис.грн), з них:

загальний фонд:

заробітна плата з нарахуваннями – 5 191,02 тис.грн;

предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 327,96 тис.грн

Найменування	Сума (тис.грн)
придбання будівельних та сантехнічних матеріалів для СБК	85,01
придбання сантехнічних виробів та необхідних матеріалів для проведення ремонтних робіт у Веселівському будинку культури Програма розвитку культури та бібліотечної справи у Новопільській сільській раді на 2025 – 2027 роки від 16.12.2024 № 2682 (із змінами)	49,47
електричне приладдя	14,00
віконні та дверні блоки для Веселівського СБК, Новопільського СБК	131,32
придбання жерстяних виробів для димоходу Новопільського БК	18,67
акустична система та бездротова мікрофонна система	18,02
проекційний екран на тринозі та ламінатор Програма розвитку культури та бібліотечної справи у Новопільській сільській раді на 2025 – 2027 роки від 16.12.2024 № 2682 (із змінами)	11,47

оплата послуг (крім комунальних) – 232,76 тис.грн, а саме:

Найменування	Сума (тис.грн)
інтернет	33,60
охорона приміщень, експлуатаційні послуги, оренда	47,51
повторне піключення після відключення електроустановки СБК	2,23
перезарядка вогнегасників для СБК та бібліотек	6,92
поточний ремонт частини покрівлі Златоустівського БК Програма розвитку культури та бібліотечної справи у Новопільській сільській раді на 2025 – 2027 роки від 16.12.2024 № 2682 (із змінами)	132,50
поточний ремонт оргтехніки	10,00

• оплата комунальних послуг – 1 128,95 тис.грн;

спеціальний фонд:

придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 11,5 тис.грн (Програма забезпечення всебічного розвитку і функціонування української мови як державної в галузі «Культура» на 2023-2025 роки в Новопільській сільській раді» від 15 грудня 2022 року № 1787 (із змінами): поповнення бібліотечного фонду);

• капітальний ремонт інших об’єктів – 170,0 тис.грн (Програма розвитку культури та бібліотечної справи у Новопільській сільській раді на 2025 – 2027 роки від 16.12.2024 № 2682 (із змінами): виготовлення ПКД по об’єкту: «Капітальний ремонт будівлі Новопільського будинку культури-філії КЗ «ЦКДМС «Арт-палітра» НСР» (в рамках реалізації меморандуму про співробітництво територіальних громад у форматі партнерства - субвенція Ушомирської сільської ТГ));
• благодійні внески, гранти та дарунки – 279,89 тис.грн:

Найменування	Від кого	Сума (тис.грн)
суспільно-корисні роботи		154,99
плакат на банері	Тарасов В.І.	1,78
стіл тенісний	Григоренко В.С.	5,94
подовжувач на коштушці	Тарасов В.І.	2,8
крісло, стіл	Гарбовська В.М.	5,08
стійка до банера, банер	Сладков О.В.	2,62
подовжувач на котушці	Пономаренко В.О.	4,3
виставичний стенд	Шевченко М.А.	2,4
екран ATRIA ECO TRM-NTSC-100D (1 шт)	Шевченко М.А.	1,73
маркерна дошка	Юрков О.І.	9,75
ламінатор NEOR	Тарасов В.І.	2,8
ламінатор NEOR	Тарасов В.І.	2,8
кабель	Сладков О.В.	3,3
сорочки українські	Бажан О.М.	6,8
анімаційний костюм	Тарасов В.І.	3
стенди	Кубряк	8,28
банер	Тарасов В.І.	2,5
сорочки вишиті жіночі - 7 шт	Тищенко О.В.	10,5
анімаційний костюм "Клоун Цвєтік" - 1 шт	Тарасов В.І.	3,3
художня література	КЗК "Дніпропетровська обласна бібліотека для дітей"	45,22

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0614082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» відповідно до:

• Програми розвитку культури та бібліотечної справи у Новопільській сільській раді на 2025–2027 роки (рішення сесії від 16.12.2024 № 2682 (із змінами)) по загальному фонду бюджету передбачені видатки у сумі 374,0 тис.грн, касові видатки склали 366,07 тис.грн(основні культурно-мистецькі заходи; організація та проведення заходів в рамках соціально-освітнього проєкту для ветеранів ТитаниUA).
• Програми з охорони та збереження об’єктів культурної спадщини на території Новопільської сільської ради на 2024-2028 роки (рішення сесії від 26.06.2024 № 2386 (із змінами)) по загальному фонду бюджету передбачені видатки у сумі 31,3 тис.грн, касові видатки склали 31,23 тис.грн (замовлення науково-облікової, науково-проєктної документації на об’єкти культурної спадщини);
• Програми забезпечення всебічного розвитку і функціонування української мови як державної в галузі «Культура» на 2023-2025 роки в Новопільській сільській раді (рішення сесії від 15.12.2022 № 1787 (із змінами)) по загальному фонду бюджету передбачені видатки у сумі 19,5 тис.грн, касові видатки склали 19,5 тис.грн(організація та проведення культурно-мистецьких заходів, націлених на піднесення престижу української мови).

Галузь «Фізична культура і спорт»

Позашкільна освіта, як складова системи безперервної освіти, визначеної Конституцією України та Законом України «Про освіту», на території громади представлена закладом позашкільної освіти – КЗ “Дитячо-юнацька спортивна школа “Юність” зі штатною чисельністю 5 шт.од. В приміщеннях Радушненського ліцею та Веселівської гімназії проводяться заняття з секції «Футбол».

Видатки здійснюються відповідно до Програми розвитку фізичної культури і спорту в Новопільській сільській раді на 2022 -2025 роки (рішення сесії від 23.12.2021 № 1342 (із змінами)), на яку передбачено кошти в сумі 354,9 тис.грн. Касові видатки склали 353,6 тис.грн на наступні заходи: підвіз дітей на змагання, придбання спортивної форми – 188,7 тис.грн; придбання спортивних товарів для ДЮСШ – 164,9 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0615031 «Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами» передбачено кошти у сумі 1 012,44 тис.грн.

Касові видатки за 2025 рік склали 941,69 тис.грн, на заробітну плату з нарахуваннями – 751,02 тис.грн; предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 184,67 тис.грн; оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 6,01 тис.грн.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0615011 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту» видатки заплановані в сумі 189,9 тис.грн за рахунок коштів місцевого бюджету Новопільської сільської ради на забезпечення підвозу дітей на змагання та придбання нагороджувальної атрибутики відповідно до Програми розвитку фізичної культури і спорту в Новопільській сільській раді на 2022-2025 роки (із змінами), затвердженої рішенням сесії сільської ради від 23.12.2021 №1342-XVI/VIII. Касові видатки склали 188,71 тис.грн.

Аналіз виконання видатків по галузі «Фізична культура і спорт»
(Загальний фонд)
					(тис.грн)
Код	Показник	Затверджений план на рік	План на рік з урахуванням змін	Касові видатки за вказаний період	% виконання на вказаний період
1	2	3	4	5	6
06	Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради	880,65	1 202,34	1 130,40	94,02
5011	Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту	120,00	189,90	188,71	99,37
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	30,00	55,00	54,36	98,84
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	90,00	134,90	134,35	99,59
5031	Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо- юнацькими спортивними школами	760,65	1 012,44	941,69	93,01
2111	Заробітна плата	593,60	656,54	606,57	92,39
2120	Нарахування на оплату праці	130,60	144,45	144,45	100,00
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	20,00	185,00	184,67	99,82
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	0,00	0,00	0,00	3,00
2271	Оплата теплопостачання	15,00	4,10	4,10	99,99
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	0,15	0,15	0,05	34,27
2273	Оплата електроенергії	1,10	7,00	1,79	25,55
2275	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	0,20	0,20	0,07	35,22
2282	Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку	0,00	15,00	0,00	0,00

Галузь «Охорона здоров’я» 

Право на здоров’я є найважливішим із прав людини та основною цінністю суспільства, від якої залежить фізичний, економічний та духовний потенціал громади. Стан здоров’я населення відображає рівень соціального розвитку, культурного прогресу та національного багатства держави.

У 2025 році основними завданнями галузі охорони здоров’я Новопільської сільської територіальної громади залишалися: забезпечення доступної та якісної медичної допомоги, зміцнення кадрового та матеріально-технічного потенціалу закладів, впровадження сучасних медичних технологій та адаптація системи охорони здоров’я до умов воєнного стану та надзвичайних ситуацій.

Протягом року здійснено модернізацію медичного обладнання, оновлено діагностичні та реабілітаційні прилади. Заклади отримали гуманітарну допомогу від міжнародних організацій у вигляді медикаментів, витратних матеріалів та медичного обладнання.

На первинному рівні забезпечено доступ до амбулаторних послуг для всіх категорій населення, включаючи вразливі групи: осіб з інвалідністю, дітей з орфанними захворюваннями, інсулінозалежних дітей. На вторинному рівні лікарня надавала стаціонарну та амбулаторну спеціалізовану допомогу, зокрема внутрішньо переміщеним особам і військовослужбовцям.

Фінансування діяльності закладів здійснювалося за рахунок:

• коштів місцевого бюджету;
• договорів з Національною службою здоров’я України;
• міжбюджетних трансфертів від громад-співфінансувальників;
• гуманітарної допомоги та інших джерел, не заборонених законодавством.

У результаті реалізованих заходів у 2025 році галузь охорони здоров’я Новопільської сільської територіальної громади забезпечила стабільне функціонування медичних закладів, збереження кадрового та ресурсного потенціалу, а також підвищення готовності системи охорони здоров’я до роботи в умовах надзвичайних ситуацій і тривалих ризиків.

На території Новопільської сільської територіальної громади сформовано мережу закладів охорони здоров’я, які надають медичні послуги мешканцям громади та інших територіальних громад на умовах співфінансування видатків, а саме:

Комунальне підприємство «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради», у складі якої функціонує Широківська філія;

КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради», до складу якого входять:

4 амбулаторії загальної практики сімейної медицини:

Новомайська;

Радушненська;

Веселівська;

Красівська;

8 пунктів здоров’я:

Новопільський;

Новонадіївський;

Романівський;

Широківський;

Шевченківський;

Бурлацький;

Златоустівський;

• Відповідно до рішення сесії Новопільської сільської ради від 15.12.2023 № 2165 було затверджено Програму фінансової підтримки закладів охорони здоров’я та надання медичних послуг понад обсяг, передбачений програмою державних гарантій медичного обслуговування населення на 2024–2025 роки (з урахуванням внесених змін). Загальний обсяг фінансування Програми, з урахуванням внесених змін, складає 29 059,00 тис.грн.

Обсяги та джерела фінансування Програми фінансової підтримки закладів охорони здоров’я та надання медичних послуг понад обсяг, передбачений програмою державних гарантій медичного обслуговування населення на 2025 рік:

Джерела фінансування	2025 рік
КП «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради»
Бюджет Новопільської сільської ради	4 970,00
Бюджет Лозуватської сільської ради	1 300,00
Бюджет Глеюватської сільської ради	2 964,60
Бюджет Гречаноподівської сільської ради	3 667,60
Бюджет Карпівської сільської ради	3 460,20
Бюджет Новолатівської сільської ради	2 033,90
Бюджет Широківської селищної ради	4 198,89
ВСЬОГО	22 595,19
КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги»  Новопільської сільської ради»
Бюджет Новопільської сільської ради	6 463,82
ВСЬОГО	6 463,82
Загальний обсяг фінансування медичних закладів відповідно до заходів Програми	29 059,00

КП «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради є закладом спільного користування для кількох територіальних громад і фінансується за умовами договорів про передачу коштів субвенцій у вигляді міжбюджетних трансфертів від Глеюватської та Лозуватської територіальних громад, а також на підставі договорів про співробітництво зі Широківською, Карпівською, Новолатівською та Гречаноподівською громадами, що забезпечує спільне фінансування утримання та розвитку лікарні.

Заклад обслуговує населення семи територіальних громад, а саме:

• Новопільська територіальна громада — 14 216 осіб
• Глеюватська територіальна громада — 5 518 осіб
• Лозуватська територіальна громада — 15 431 осіб
• Широківська територіальна громада — 14 196 осіб
• Карпівська територіальна громада — 5 700 осіб
• Новолатівська територіальна громада — 2 300 осіб
• Гречаноподівська територіальна громада — 4 101 осіб

Таким чином, лікарня забезпечує доступ до спеціалізованої медичної допомоги для понад 61 тисячі мешканців Криворізького району.

Станом на 31.12.2025 в лікарні налічується 384 стаціонарних ліжка, які включають неврологічний, терапевтичний, хірургічний, травматологічний, урологічний, педіатричний, гінекологічний, патологія вагітності, паліативний профіль, що дало змогу забезпечити доступність лікування за основними профілями та своєчасне надання спеціалізованої медичної допомоги населенню громади та суміжних територій.

Кількість штатних одиниць станом на 31.12.2025 – 626,75 шт.од.:

Лікарі – 127,5 шт.од.

Сестри медичні – 234,5 шт.од.

Молодші медичні сестри – 136,25 шт.од.

Інші працівники – 128,5 шт.од.(в тому числі фармацевти – 3 шт.од)

Фактично зайняті ставки – 523,75 од.:

Лікарі – 91,25 шт.од.

Сестри медичні – 200,5 шт.од.

Молодші медичні сестри –125,25 шт.од.

Інші працівники –104,0 шт.од.

Фармацевти – 2,75 шт.од.

• Видатки на фінансову підтримку КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради у 2025 році склали 21 909,42тис.грн
• Касові видатки по загальному фонду склали 21 200,25 тис.грн, або 99,37% від уточненого плану за рік (21 334,59 тис.грн.), у т.ч.:

- за рахунок коштів Новопільської громади – 4 713,05 тис.грн;

- за рахунок субвенції Лозуватської сільської ТГ- 1 300,00 тис.грн;

- за рахунок субвенції Глеюватської сільської ТГ – 2 937,07 тис.грн;

- за рахунок субвенції Гречаноподівської сільської ТГ – 3 259,93 тис.грн;

- за рахунок субвенції Карпівської сільської ТГ – 3 017,94 тис.грн;

- за рахунок субвенції Широківської селищної ТГ – 4 152,94 тис.грн;

- за рахунок субвенції Новолатівської селищної ТГ – 1 819,33 тис.грн. та проведені на виконання заходів, а саме:

• забезпечення пільговим зубопротезуванням певних категорій громадян, які відповідно до чинного законодавства мають право на пільгове зубопротезування – 67,47 тис.грн;
• придбання продуктів харчування - 272,0 тис.грн;
• оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 12 340,44 тис.грн;
• придбання предметів, матеріалів та обладнання – 1 188,7 тис.грн, а саме:
• паливо – мастильні матеріали - 309,52 тис.грн; тара для пального 20 л 5 шт – 4,59 тис.грн, олива моторна – 7,0 тис.грн,
• запасні частини до автомобілів – 15,96 тис.грн, антифриз–3,56 тис.грн;
• сантехніка: труби, трійники, перехідники – 146,12 тис.грн, крани – 32,23 тис.грн, кабелі - 12,95 тис.грн,; фарба (гумова, алкідна, водоемульсійна) - 48,74 тис.грн;
• придбання лінолеума 80 м.кв. – 36,8 тис.грн, шифер 20 шт – 8,62 тис.грн, стелажі оцинковані металеві 3 шт – 7,5 тис.грн;
• тачка будівельна – 2,4 тис.грн;
• електротовари: бойлер – 16,40 тис.грн, кухонна техніка, м’ясорубка - 23,60 тис.грн, болгарка Metabo – 6,08 тис.грн, перфоратор Bosch - 13,05 тис.грн, водонагрівач електричний – 5,27 тис.грн, холодильники 6 шт – 58,33 тис.грн, змішувач води 2 шт – 17,08 тис.грн, плита електрична «Термія» - 1,18 тис.грн;
• папір офісний – 1,4 тис.грн;
• будівельні матеріали для проведення поточного ремонту операційної господарським способом (профіль, легковимірювальна суміш, стартова шпаклівка, фінішна шпаклівка, суміш Кнауф, фарба фасадна акрилова, гіпсокартон, кабель ВВГ) – 410,32 тис.грн.
• придбання медикаментів для лікування стаціонарних хворих – 210,46 тис.грн;
• видатки на заробітну плату з нарахуваннями (стимулюючі виплати медичному персоналу Широківської філії) - 7 121,21 тис.грн.

По спеціальному фонду на фінансову підтримку КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради у 2025 році направлено 709,17 тис.грн. за:

- рахунок коштів Новопільської ТГ – 220,0 тис.грн;

- рахунок субвенції Гречаноподівської ТГ – 156,8 тис.грн;

- рахунок субвенції Карпівської ТГ – 203,70 тис.грн;

- рахунок субвенції Новолатівської ТГ - 90,55 тис.грн;

- рахунок субвенції Широківської ТГ – 38,1 тис.грн.

• Касові видатки по спеціальному фонду були здійснені на:

придбання медичного обладнання довгострокового використання для модернізації клініко-діагностичної лабораторії, рентгенівського та хірургічного відділень, а саме:

лазер хірургічний діодний «LIKA- surgeon +» – 376,4 тис.грн;

газоаналізатор (алкотестер) Алкофор 307 – 8,25 тис.грн;

мікроскоп «MICROrrюd Evofution ES-4120» – 29,5 тис.грн;

• придбання кондиціонерів (з встановленням) для створення комфортних умов лікування пацієнтів в операційному блоці та стаціонарних відділеннях Широківської філії – 75,0 тис.грн;
• придбання кулінарного обладнання, а саме: планетарний міксер на 40 л, котел стравоварний – 220,0 тис.грн.

Касові видатки КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради були здійснені:

• - за рахунок коштів субвенції Глеюватської ТГ, Лозуватської ТГ та коштів місцевого бюджету Новопільської ТГ на утримання КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради у сумі 9 170,12 тис.грн, у тому числі:

Перелік заходів програми	Кількість отриманих медичних послуг мешканцями громади – 28 077		Кількість отриманих медичних послуг мешканцями громади – 9 077			Кількість отриманих медичних послуг мешканцями громади – 3 789
	Новопільська сільська рада		Лозуватська сільська рада			Глеюватська сільська рада
	уточ план на 2025 рік	касові видатки на 31.12.2025	уточ план на 2025 рік	надішло від громади з початку року	касові видатки на 31.12.2025	уточ план на 2025 рік	надішло від громади з початку року	касові видатки на 31.12.2025
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	90,00	70,30	0,00	0,00	0,00	50,00	50,00	50,00
Закупівля лікарських засобів та перев`язувальних матеріалів; виробів медичного призначення; технічних засобів; дезінфікуючих засобів, тощо	30,00	28,95	0,00	0,00	0,00	50,00	50,00	50,00
Забезпечення проведення харчування на відповідному рівні в умовах стаціонару. Придбання продуктів харчування	30,00	30,00	20,00	20,00	20,00	44,00	44,00	44,00
Оплата комунальних послуг та енергоносіів, всього	4 350,00	4 333,80	1 280,00	1 280,00	1 280,00	2 625,60	2 625,60	2 625,60
у тому числі:
оплата теплопостачання	2 723,40	2 723,40	600,00	600,00	600,00	1 381,00	1 381,00	1 381,00
оплата водопостачання та водовідведення	156,37	156,37	22,50	22,50	22,50	123,55	123,55	123,55
оплата електроенергії	1 406,03	1 406,03	657,51	657,51	657,51	1 071,05	1 071,05	1 071,05
оплата інших енергоносіїв та інших послуг	64,20	48,01	50,00	0,00	0,00	50,00	50,00	50,00
Забезпечення пільговим зубопротезуванням певних категорій громадян, які відповідно до чинного законодавства мають право на пільгове зубопротезування	50,00	50,00	0,00	0,00	0,00	45,00	17.47	17,47
Придбання матеріалів, будівельних матеріалів та інструментів для проведення поточного ремонту приміщень та тепломережі лікарні господарським способом	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	150,00	150,00	150,00
Придбання матеріалів, будівельних матеріалів та інструментів для проведення поточного ремонту операційної господарським способом	200,00	200,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Придбання кулінарного обладнання	220,00	220,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
ВСЬОГО	4 970,00	4 933,05	1 300,00	1 300,00	1 300,00	2 964,60	2 937,07	2 937,07
загальний фонд	4 750,00	4 713,05	1 300,00	1 300,00	1 300,00	2 964,60	2 937,07	2 937,07
спеціальний фонд	220,00	220,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

• - за рахунок коштів субвенції Широківської селищної ТГ, Новолатівської, Карпівської, Гречаноподівської сільської ТГ на утримання діяльності Широківської філії КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради залучено кошти у вигляді міжбюджетних трансфертів у сумі 12 739,30 тис.грн, а саме:
• Гречаноподівської сільської ТГ – 3 416,73 тис.грн;
• Новолатівської сільської ТГ – 1 909,88 тис.грн;
• Карпівської сільської ТГ – 3 221,65 тис.грн;
• Широківської селищної ТГ – 4 191,04 тис.грн.

Аналіз виконання видатків за 2025 рік, спрямованих на фінансування Широківської філії КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради в розрізі територіальних громад, виглядає наступним чином:

Широківська селищна територіальна громада:

Загальний бюджет (з урахуванням внесених змін) - 4 198,89 тис.грн, у т.ч.: загальний фонд – 4 160,79 тис.грн, спеціальний фонд – 38,1 тис.грн. Касові видатки склали 4 191,04 тис.грн.

Найменування видатків	КЕКВ	Затвердженона рік (з урахуванням змін)	Касові видатки на звітну дату	Залишки невикористаних асигнувань до кінця року
Широківська селищна ТГ Кількість отриманих медичних послуг мешканцями громади – 21 461
Стимулюючі виплати, доплати	2111	1492,05	1492,05	0,0
Нарахування на оплату праці	2120	354,69	354,69	0,0
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	2210	264,72	264,72	0,0
Медикаменти та перев`язувальні матеріали	2220	45,00	45,,00	0,0
Продукти харчування	2230	93,84	85,99	7,85
Оплата теплопостачання	2271	658,40	658,40	0,00
Оплата водопостачання та водовідведення	2272	241,19	241,19	0,00
Оплата електроенергії	2273	998,80	998,80	0,00
Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	2275	12,10	12,10	0,00
Придбання кондиціонерів (з встановленням) для створення комфортних умов лікування пацієнтів в операційному блоку та стаціонарних відділеннях	3110	38,10	38,10	0,00
Придбання медичного обладнання довгострокового використання для модернізації клініко-діагностичної лабораторії	3110	0,00	0,00	0,00
РАЗОМ		4 198,89	4 191,04	7,85

Гречаноподівська сільська територіальна громада:

Загальний бюджет (з урахуванням внесених змін) 3 667,60 тис.грн, у тому числі: загальний фонд – 3 302,80 тис.грн, спеціальний фонд – 364,80 тис.грн. Касові видатки склали 3 416,73 тис.грн.

Найменування видатків	КЕКВ	Затвердженона рік (з урахуванням змін)	Касові видатки на звітну дату	Залишки невикористаних асигнувань до кінця року
Гречаноподівська сільська ТГ Кількість отриманих медичних послуг мешканцями громади – 3 295
Стимулюючі виплати, доплати	2111	1858,61	1858,54	0,6289
Нарахування на оплату праці	2120	408,89	373,71	0,3519
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	2210	165,20	165,17	0,0267
Медикаменти та перев`язувальні матеріали	2220	31,80	31,31	0,49150
Продукти харчування	2230	33,50	33,50	0,00
Оплата теплопостачання	2271	319,30	319,295	0,00428
Оплата водопостачання та водовідведення	2272	120,70	120,70	0,00
Оплата електроенергії	2273	351,90	351,90	0,00
Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	2275	5,80	5,80	0,00
Забезпечення пільговим зубопротезуванням	2730	7,10	0,00	0,071
Придбання кондиціонерів (з встановленням) для створення комфортних умов лікування пацієнтів в операційному блоку та стаціонарних відділеннях	3110	13,40	13,40	0,00
Придбання медичного обладнання довгострокового використання для модернізації клініко-діагностичної лабораторії	3110	351,40	143,40	208,00
РАЗОМ		3 667,60	3 416,73	250,87

Карпівська сільська територіальна громада:

Загальний бюджет (з урахуванням внесених змін) 3 460,20 тис.грн, у тому числі: загальний фонд – 3 025,30 тис.грн, спеціальний фонд – 434,90 тис.грн. Касові видатки склали 3 221,66 тис.грн

Найменування видатків	КЕКВ	Затвердженона рік (з урахуванням змін)	Касові видатки на звітну дату	Залишки невикористаних асигнувань до кінця року
Карпівська сільська ТГ Кількість отриманих медичних послуг мешканцями громади -4 434
Стимулюючі виплати, доплати	2111	1 477,50	1 477,27	0,229
Нарахування на оплату праці	2120	322,50	316,51	5,99
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	2210	196,80	196,80	0,00
Медикаменти та перев`язувальні матеріали	2220	37,80	37,80	0,00
Продукти харчування	2230	39,90	39,90	0,00
Оплата теплопостачання	2271	380,50	380,50	0,00
Оплата водопостачання та водовідведення	2272	144,00	144,00	0,00
Оплата електроенергії	2273	419,40	418,25	1,145
Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	2275	6,90	6,90	0,00
Придбання кондиціонерів (з встановленням) для створення комфортних умов лікування пацієнтів в операційному блоку та стаціонарних відділеннях	3110	16,00	16,00	0,00
Придбання медичного обладнання довгострокового використання для модернізації клініко-діагностичної лабораторії	3110	418,90	187,72	231,179
РАЗОМ		3 460,20	3 221,66	238,54

Новолатівська сільська територіальна громада:

Загальний бюджет (з урахуванням внесених змін) 2 033,90 тис.грн, у тому числі: загальний фонд – 1 831,10 тис.грн, спеціальний фонд – 202,80 тис.грн.

Касові видатки склали 1 909,88 тис.грн;

Найменування видатків	КЕКВ	Затвердженона рік (з урахуванням змін)	Касові видатки на звітну дату	Залишки невикористаних асигнувань до кінця року
Новолатівська сільська ТГ Кількість отриманих медичних послуг мешканцями громади - 2 425
Стимулюючі виплати, доплати	2111	1 032,79	1 032,74	0,47
Нарахування на оплату праці	2120	227,21	215,69	11,52
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	2210	91,70	91,70	0,00
Медикаменти та перев`язувальні матеріали	2220	17,60	17,40	0,20
Продукти харчування	2230	18,60	18,60	0,00
Оплата теплопостачання	2271	177,30	177,30	0,00
Оплата водопостачання та водовідведення	2272	67,10	67,10	0,00
Оплата електроенергії	2273	195,60	195,60	0,00
Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	2275	3,20	3,20	0,00
Придбання кондиціонерів (з встановленням) для створення комфортних умов лікування пацієнтів в операційному блоку та стаціонарних відділеннях	3110	7,50	7,50	0,00
Придбання медичного обладнання довгострокового використання для модернізації клініко-діагностичної лабораторії	3110	195,30	83,05	112,25
РАЗОМ		2 033,90	1 909,88	124,02

Залишки невикористаних коштів субвенції по загальному фонду на співфінансування Широківської філії КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради станом на 31.12.2025 складають 69,86 тис.грн, а саме:

за рахунок субвенції Карпівської сільської ТГ – 7,36 тис.грн;

за рахунок субвенції Широківської сільської ТГ – 7,85 тис.грн;

за рахунок субвенції Гречаноподівської сільської ТГ – 42,87 тис.грн;

за рахунок субвенції Новолатівської сільської ТГ – 11,77 тис.грн.

Залишки невикористаних коштів по спеціальному фонду Широківської філії КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради станом на 31.12.2025 складають 551,43 тис.грн, а саме:

за рахунок субвенції Карпівської сільської ТГ – 231,18 тис.грн;

за рахунок субвенції Гречаноподівської сільської ТГ – 208,0 тис.грн;

за рахунок субвенції Новолатівської сільської ТГ – 112,25 тис.грн.

У 2025 році були передбачені кошти на забезпечення Широківської філії КП «Криворізька ЦРЛ» сучасним лабораторним обладнанням, зокрема гематологічним аналізатором, необхідним для проведення лабораторних досліджень та підвищення якості медичних послуг.

Відповідно до вимог чинного законодавства України проведено процедуру публічної закупівлі через електронну систему Prozorro, за результатами якої визначено переможця та укладено договір на постачання зазначеного обладнання.

Разом з тим, у зв’язку зі складною безпековою ситуацією в країні, регулярними обстрілами та перебоями з електропостачанням, виробник не мав можливості своєчасно виготовити та поставити обладнання у строки, визначені договором. Зазначені обставини не залежали від замовника та постачальника і суттєво вплинули на виконання договірних зобов’язань.

У зв’язку з неможливістю постачання обладнання у межах бюджетного періоду та з метою дотримання вимог бюджетного законодавства (сттаття 57 БКУ), кошти, передбачені на придбання гематологічного аналізатора, були повернуті, як невикористані,а саме:

Карпівській сільській ТГ – 230,54 тис.грн;

Гречаноподівській сільській ТГ – 207,5 тис.грн;

Новолатівській сільській ТГ – 111,96 тис.грн.

Придбання зазначеного обладнання планується здійснити у наступному 2026 році за умови виділення територіальними громадами коштів субвенції у зазначених розмірах.

Станом на 1 січня 2026 року кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах КП «Криворізька ЦРЛ» відсутня.

КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради є закладом охорони здоров’я, який надає первинну медичну допомогу населенню Новопільської територіальної громади. Первинна медична допомога надається пацієнтам безперервно відповідно до режиму роботи Центру, медичні працівники ПМСД організовують забезпечення пацієнтів медичними послугами, у тому числі лабораторними та інструментальними діагностичними дослідженнями, здійснюють профілактику та контролюють лікування соціально-небезпечних хвороб, в першу чергу таких, як туберкульоз, ВІЛ/СНІД та ін. Робота первинної ланки спрямована на своєчасне виявлення та лікування хвороб серцево-судинної системи, онкологічних захворювань, цукрового діабету та ін.

Підприємство здійснює господарську некомерційну діяльність, спрямовану на збереження та зміцнення здоров’я населення, досягнення інших соціальних результатів у сфері охорони здоров’я, без мети одержання прибутку, а також приймає участь у виконанні державних та місцевих програм у сфері охорони здоров’я в установленому порядку.

Станом на 31.12.2025 року штатна чисельність КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради» складає 72,25 чоловік. Протягом року штатна чисельність підприємства не змінювалась. Фактично зайняті посади 54,75 шт.од.

Посади	Штатна чисельність	Фактично зайнято
лікарі	13,5	9,50
середній медичний персонал	30,25	18,00
молодший медичний персонал	6,50	5,75
спеціалісти	10,75	10,25
інший персонал	11,25	11,25
ВСЬОГО	72,25	54,75

На фінансову підтримку КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради направлено 6 360,61 тис.грн, або 98,4% від уточненого плану за 2025 рік (6 463,82 тис.грн), з них на:

медикаменти та перев’язувальні матеріали – 419,86 тис.грн, а саме:

забезпечення лікарськими засобами за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань: згідно постанови КМУ від 03.12.2009 №1301 "Про затвердження Порядку забезпечення осіб з інвалідністю і дітей з інвалідністю технічними та іншими засобами" (зі змінами) - 166,35 тис.грн;

 забезпечення лікарськими засобами, які включені до національного переліку, для надання невідкладної допомоги, згідно постанови КМУ від 27.12.2018 № 1149 та медичні матеріали одноразового застосування - 29,10 тис.грн;

забезпечення лікарськими засобами та виробами медичного призначення (для виявлення хворих на туберкульоз та діагностики ВІЛ/СНІД, цукровий діабет, збудників хвороби, для електрокардіографа, аналізаторів сечі та крові, діагностичні тест-полоски, дезінфікуючі засоби і антисептики, тест-системи для виявлення захворювання на COVID-19 та ін. – 224,41 тис.грн)

продукти харчування (молочні суміші для дітей, народжених від ВІЛ-інфікованих жінок, придбання пайків для хворих на туберкульоз) – 9,99 тис.грн;

оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 2 544,72 тис.грн;

• відшкодування лікарських засобів за рецептами лікарів по постанові №1303 "Про впорядкування безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань" – 222,37 тис.грн;
• оплата послуг (крім комунальних) – 181,86 тис.грн;

придбання предметів матеріалів та інвентарю - 429,55 тис.грн;

• заробітна плата з нарахуваннями – 2 552,25 тис.грн.

Аналіз використання коштів по КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради

• За рахунок коштів резервного фонду Новопільської сільської придбано і встановлено твердопаливний котел вартістю 359,0 тис.грн для опалення будівлі Радушненської амбулаторії.

Станом на 1 січня 2026 року кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради відсутня.

Дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 1 січня 2026 року складає 109,14 тис.грн. Заборгованість виникла за постачання природного газу з ТОВ «ГЗ «Нафтогаз Трейдинг». Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду на 1 січня 2026 року відсутня.

Галузь «Соціальний захист та соціальне забезпечення» 

У 2025 році на галузь «Соціальний захист та соціальне забезпечення» передбачено кошти у сумі 21 776,4 тис.грн (в т.ч. по загальному фонду 19 571,1 тис.грн, по спеціальному фонду 2 205,3 тис.грн). Питома вага запланованих видатків по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» в залежності від загального обсягу видатків складає 8,5%.

За звітний період касові видатки по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» склали 20 339,5 тис.грн (у т.ч. по загальному фонду – 18 195,9 тис.грн, по спеціальному фонду – 2 143,6 тис.грн), що становить 93,4% виконання від передбачених видатків на рік.

Однією із форм соціального захисту громадян є організація обслуговування та надання їм різних видів соціальних послуг.

На території Новопільської сільської ради діють 3 установи соціального спрямування: Відділ соціального захисту населення Новопільської сільської ради, Служба у справах дітей Новопільської сільської ради та КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради.

Комунальний заклад «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради у 2025 році забезпечував надання соціальних послуг особам і сім’ям з вразливих груп населення та тим, які перебувають у складних життєвих обставинах, відповідно до вимог чинного законодавства України.

Головний розпорядник коштів – Відділ соціального захисту населення Новопільської сільської ради.

Штатна чисельність КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради на протязі року збільшилась на 1 шт.од. (згідно рішення сесії сільської ради від 26 червня 2025 року №3072 введено посаду фахівця із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб) та станом на 31.12.2025 становить 52,5 шт.од.

Фактично зайняті ставки станом на 31.12.2025 – 47,75 од.

Діяльність Центру здійснюється через відділення соціальної допомоги вдома, стаціонарного догляду, соціальної роботи та сервісного офісу у справах ветеранів.

Упродовж року соціальними послугами охоплено 570 осіб. Найбільшу частку становили послуги догляду вдома — 239 осіб, стаціонарного догляду — 24 особи, соціального супроводу — 76 осіб. Також надавались послуги інформування, консультування, соціальної профілактики та представництва інтересів. Послугу «догляд вдома» отримували переважно особи похилого віку та особи з інвалідністю. Протягом року взято на обслуговування 48 осіб, знято — 43 особи. Соціальними робітниками здійснено понад 22 тис. відвідувань та понад 86 тис. заходів з надання соціальних послуг. Обслуговуванням охоплено мешканців 29 населених пунктів громади.

Видатки на утримання КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради на 2025 рік передбачені за бюджетною програмою КПКВКМБ 0813121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім`ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах» у сумі 12 224,5 тис.грн, у т.ч.:

за загальним фондом – 10 019,24 тис.грн;

за спеціальним фондом – 2 205,27854 тис.грн, з них передбачені видатки за рахунок:

бюджету розвитку - 1 265,6 тис.грн;

платних послуг - 175,2 тис.грн;

інших джерел власних надходжень – 764,47854 тис.грн.

Рішенням сесії Новопільської сільської ради від 16.12.2024 №2679 прийнято Програму фінансового забезпечення діяльності комунального закладу «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради на 2025 рік. Загальний обсяг фінансування Програми складає 11 284,84 тис.грн, у т.ч.: по загальному фонду – 10 019,24 тис.грн, по спеціальному фонду - 1 265,6 тис.грн.

Фінансування видатків було передбачено за рахунок:

власних надходжень Новопільської сільської ради – 9 166,92 тис.грн;

коштів субвенцій з бюджету Лозуватської сільської ТГ – 511,2 тис.грн;

коштів субвенцій з бюджету Глеюватської сільської ТГ – 341,12 тис.грн.

Виконання програми за звітний період склало 11 048,14 тис.грн, у т.ч.: по загальному фонду - 9 783,31 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 264,83 тис.грн.

Касові видатки по загальному фонду у обсязі 9 783,306 тис.грн, або 97,64% від уточненого плану за звітний період (10 019,24 тис.грн) були направлені на:

оплату праці з нарахуваннями - 8 573,67 тис.грн;

оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 640,36 тис.грн;

продукти харчування – 254,9 тис.грн;

дезінфікуючі засоби, медикаменти – 18,96 тис.грн;

придбання води питної (бутильованої) – 13,35 тис.грн;

господарчі товари – 2,0 тис.грн;

придбання меблів офісних– 48,64 тис.грн;

придбання канцтоварів – 6,42 тис.грн;

подарунки до Дня людей похилого віку - 40,29 тис.грн;

видатки на відрядження – 0,3 тис.грн;

оплату послуг програмного забезпечення – 22,8 тис.грн;

супровід програмного забезпечення М.Е.Doc – 3,89 тис.грн;

ремонт комп’ютерної техніки – 6,12 тис.грн;

заправку оргтехніки – 2,31 тис.грн;

придбання бензину – 99,88 тис.грн;

оренду контейнера – 1,15 тис.грн;

оренду приміщень – 0,002 тис.грн;

сертифікати КЕП – 0,7 тис.грн;

дератизація приміщень – 3,68 тис.грн;

страхування ЦПВ – 4,19 тис.грн;

технічне обслуговування обладнання – 2,74 тис.грн;

обслуговування пожежної сигналізації та технічне обслуговування обладнання приладів АПС - 6,57 тис.грн;

сплату збору під час набуття права власності на автомобіль – 25,29 тис.грн;

оплату штрафу – 5,1 тис.грн.

З них за рахунок коштів: Новопільської сільської ТГ – 8 977,794 тис.грн, Лозуватської сільської ТГ – 485,643 тис.грн, Глеюватської сільської ТГ – 319,869 тис.грн.

АНАЛІЗ

використання бюджетних коштів по загальному фонду у 2025 році  в розрізі територіальних громад
Код	Показник	План на рік з урахуванням змін	Касові видатки за 2025 рік	Новопільська ТГ	Глеюватсьа ТГ	Лозуватська ТГ
0813121	РАЗОМ	10 019,24	9 783,31	8 977,79	319,70	485,64
2111	Заробітна плата	7 099,45	7 034,44	6 639,32	162,61	232, 51
2120	Нарахування на оплату праці	1 561,91	1 539, 23	1 452, 22	35, 78	51, 23
2210	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	226, 1	210,57	208,57	1,00	1,00
2220	Медикаменти та перев`язувальні матеріали	19,00	18,96	13, 96	2, 00	3, 00
2230	Продукти харчування	254,9	254,9	164,90	45,00	45,00
2240	Оплата послуг (крім комунальних)	54, 20	54,16	50, 96	1,2	2,00
2250	Видатки на відряження	0,3	0,3	0,3
2271	Оплата теплопостачання	411,30	293,71	186, 01	43,15	64,55
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	108,60	106,34	74,54	9,30	22,50
2273	Оплата електроенергії	239,38	235,36	153,18	19,23	62,95
2275	Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг	6,00	4,95	3,45	0,6	0,9
2800	Оплата інших послуг	38,1	30,39	30,39	0	0

По спеціальному фонду за рахунок бюджету розвитку касові видатки за звітний період склали 1 264,826 тис.грн, а саме:

встановлення пожежної сигналізації в відділенні стаціонарного догляду для постійного або тимчасового проживання КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради за адресою: с.Новомайське, вул. Вишнева, буд.1а – 443,718 тис.грн;

виготовлення ПКД – 60,00 тис.грн;

технічний нагляд – 2,261 тис.грн;

придбання автомобіля – 758,847 тис.грн.

Поза межами Програми фінансового забезпечення діяльності Центру надання соціальних послуг на 2025 рік за КПКВКМБ 0813121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім`ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах» по спеціальному фонду за рахунок власних надходжень Центру у 2025 році передбачені видатки у сумі 939,67854 тис.грн. Касові видатки склали 878,75362 тис.грн, або 93,51% від уточненого плану на рік, у т.ч.:

за рахунок надходжень від плати за послуги - 141,89358 тис.грн (за додаткові послуги соціальних робітників громадянам, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю: виплата заробітної плати з нарахуваннями – 4,02 тис.грн, придбання: спецодягу - 36,1 тис.грн, запчастин до велосипедів – 4,95 тис.грн, стільців – 18,84 тис.грн, велосипедів 5 шт - 45,0 тис.грн, комп’ютер – 25,0 тис.грн, БФП – 8,0 тис.грн);

за рахунок інших власних надходжень - 736,86 тис.грн, а саме:

- благодійні внески, гранти та дарунки – 242,748 тис.грн (ролатори 20 шт - 12,5 тис.грн, електровелосипеди 4 шт – 152,8 тис.грн, електростанція портативна – 39,626 тис.грн, санітарно–гігієнічний набір 1 шт - 18,75 тис.грн, планшет 1 шт – 11,692 тис.грн, мобільні телефони 2 шт - 7,38 тис.грн, пральна машина 1 шт - 16,2 тис.грн, водонагрівач – 7,6 тис.грн);

- перерахування 75% пенсії пенсіонерів, які перебувають на стаціонарному відділенні – 494,112 тис.грн (медикаменти та медичні вироби – 49,174 тис.грн, продукти харчування – 346,731 тис.грн, придбання ритуальних приналежностей – 8,0 тис.грн, ритуальні послуги – 24,0 тис.грн, миючі засоби – 39,915 тис.грн, господарчі товари – 2,492 тис.грн, пральна машина 1 шт - 16,2 тис.грн, водонагрівач – 7,6 тис.грн).

Аналіз виконання заходів місцевих Програм соціального спрямування Новопільської сільської ради за 2025 рік

Соціальний захист є основним завданням соціальної політики, що ставить за мету забезпечення прав і гарантій людини у сфері рівня та якості життя. У сучасних економічних умовах турбота про громадян набуває особливого значення. І головне спрямування соціальної політики як на рівні держави, так і на рівні громади - це створення комплексу правових, економічних, психологічних, освітніх та інших заходів задля поліпшення або відтворення життєдіяльності, соціальної адаптації, повернення до повноцінного життя громадян, які потребують соціальних допомог і послуг. Із загальної кількості мешканців громади майже половина потребує зовнішньої підтримки, у тому числі й від органів місцевого самоврядування.

Для вирішення питань соціального захисту та соціальної підтримки, надання додаткових соціальних гарантій мешканцям громади розроблені місцеві Програми соціального спрямування.

Загальний обсяг передбачених видатків на фінансування заходів місцевих Програм соціального спрямування у 2025 році складає 9 221,58 тис.грн. 

По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» за рахунок коштів місцевого бюджету фінансувалися наступні Програми соціального напрямку:

Програма соціального захисту населення Новопільської сільської ради на 2022-2025 роки, затверджена рішенням сільської ради від 23.12.2021 № 1337-XVІ/VІІІ (з урахуванням внесених змін);

Програма соціального захисту та підтримки ветеранів війни, військовослужбовців та членів їх сімей Новопільської сільської територіальної громади на 2024–2026 роки, затверджена рішенням сільської ради від 15.12.2023 №2167-XXXIII/VIII (з урахуванням внесених змін);

Програма підтримки внутрішньо переміщених осіб Новопільської сільської територіальної громади на 2024-2026 роки, затверджена рішенням сільської ради від 15.12.2023 № 2168-XXXIII/VIII (з урахуванням внесених змін);

Програма надання поворотної фінансової допомоги (резервних коштів), що виплачується патронатним вихователям до моменту отримання державної соціальної допомоги на 2025-2027 роки, затверджена рішенням сільської ради від 16.12.2024 №2694-XLV/VIII (з урахуванням внесених змін);

Програма захисту прав дітей та розвитку сімейних форм виховання на території Новопільської сільської ради на 2025-2027 роки, затверджена рішенням сільської ради від 16.12.2024 №2695-XLV/VIII (з урахуванням внесених змін);

Програма розвитку соціальних послуг в Новопільській сільській територіальній громаді на 2025-2027 роки, затверджена рішенням сільської ради від 16.12.2024 №2678-XLV/VIII (з урахуванням внесених змін), передбачено видатки на 2025 рік в сумі 245,0 тис.грн. на компенсаційні витрати фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги;

Комплексна програма оздоровлення та відпочинку дітей і молоді Новопільської сільської ради на 2025-2027 роки, затверджена рішенням сільської ради від 16.12.2024 № 2693 (з урахуванням внесених змін).

Фінансування видатків проводилося за наступними бюджетними програмами:

КПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення», при уточненому плані 7 280,53 тис.грн, касові видатки склали 6 333,45 тис.грн, рівень виконання – 87 відсотків;

КПКВКМБ 0113112 «Заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту», при уточненому плані 152,06 тис.грн, касові видатки склали 152,0 тис.грн, рівень виконання – 100 відсотків;

КПКВКМБ 0113131 «Здійснення заходів та реалізація проектів на виконання Державної цільової соціальної програми «Молодь України»», при уточненому плані 372,58 тис.грн, касові видатки склали 372,5 тис.грн, рівень виконання – 100 відсотків;

КПКВКМБ 0611142 «Інші програми та заходи у сфері освіти», при уточненому плані 19,91 тис.грн, касові видатки склали 16,29 тис.грн, рівень виконання – 81,8 відсотків;

КПКВКМБ 0613140 «Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)», при уточненому плані 310,0 тис.грн, касові видатки склали 309,96 тис.грн, рівень виконання – 100 відсотків;

КПКВКМБ 0813031 «Надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства», при уточненому плані 450,0 тис.грн, касові видатки склали 371,69 тис.грн, рівень виконання – 82,6 відсотків;

КПКВКМБ 0813035 «Компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорт», при уточненому плані 16,9 тис.грн, касові видатки склали 16,9 тис.грн, рівень виконання – 100 відсотків;

КПКВКМБ 0813140 «Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)», при уточненому плані 424,66 тис.грн, касові видатки склали 424,34 тис.грн, рівень виконання – 99,9 відсотків;

КПКВКМБ 0813160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги», при уточненому плані 240,0 тис.грн, касові видатки склали 220,22 тис.грн, рівень виконання – 91,8 відсотків;

КПКВКМБ 0813242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення», при уточненому плані 162,0 тис.грн, касові видатки -138,0 тис.грн, рівень виконання – 85,2 відсотків.

Відповідно до погоджених пропозицій з депутатом обласної ради Геккієвим А.Д., кошти субвенції з обласного бюджету у сумі 250,0 тис.грн спрямовано на надання матеріальної допомоги учасникам бойових дій – Захисникам України, на лікування та реабілітацію внаслідок поранення, особам з інвалідністю внаслідок війни, особам з інвалідністю І, ІІ та ІІІ груп, внутрішньо переміщеним особам на лікування, мешканцям на лікування, які потребують проходження хіміотерапії в зв’язку з онкологічними захорюваннями. Касові видатки проведено в повному обсязі.

 За Програмою соціального захисту та підтримки ветеранів війни, військовослужбовців та членів їх сімей Новопільської сільської територіальної громади на 2024–2026 роки (з урахуванням внесених змін), затвердженої рішенням сільської ради від 15.12.2023 №2167-XXXIII/VIII, передбачено видатки на 2025 рік в сумі 4 096,06 тис.грн.

 Фінансування заходів Програми за 2025 рік в сумі 3 593,675 тис.грн або 87,7% виконання проведено за наступними напрямками:

інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення касові видатки за 2025 рік склали 2 967,325 тис.грн.

Видатки спрямовано на:

- надання одноразової щорічної матеріальної допомоги:учасникам бойових дій та військовослужбовцям, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України і брали участь в АТО/ООС; учасникам бойових дій та військовослужбовцям, які брали/беруть безпосередню участь у бойових діях, перебувають на військовій службі, або забезпечували/забезпечують проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування російської збройної агресії проти України, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів; членам сімей зниклих безвісти, полонених учасників бойових дій, військовослужбовців, які брали/беруть безпосередню участь у бойових діях, перебувають на військовій службі, або забезпечували/забезпечують проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування російської збройної агресії проти України, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів з нагоди Дня Захисників та Захисниць України – 1 557,0 тис.грн (допомогу отримали 519 чоловік в розмірі 3,0 тис.грн);

- надання фінансової підтримки на поховання сім’ям загиблих/померлих учасників АТО/ООС, осіб, які брали участь у здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії російської федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення,Захисників і Захисниць України, визначених статтею 10¹ Закону України «Про статус ветеранів війни гарантії їх соціального захисту”, військовослужбовців, що проходили військову службу у період запровадження воєнного стану в Україні – 65,0 тис.грн (допомогу отримали 13 сімей в розмірі 5,0 тис.грн);

- надання одноразової щорічної матеріальної допомоги членам сімей загиблих (померлих) військовослужбовців, які брали участь в АТО/ООС, у бойових діях або забезпеченні проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування Російської збройної агресії проти України, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів – 415,0 тис.грн (допомогу отримало 83 особи в розмірі 5,0 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги ветеранам війни, учасникам бойових дій та військовослужбовцям, які брали/беруть участь в АТО/ООС, у бойових діях або забезпеченні проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування Російської збройної агресії проти України, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів в разі звернення з заявою на лікування – 299,8 тис.грн (допомогу отримали 48 чоловік, середній розмір допомоги – 6,25 тис.грн);

- надання щорічної матеріальної допомоги учасникам бойових дій в Афганістані та учасникам бойових дій на території інших держав з нагоди Дня вшанування учасників бойових дій на території інших держав - 129,0 тис.грн (допомогу отримало 43 особи в розмірі 3,0 тис.грн);

- надання щорічної одноразової матеріальної допомоги ветеранам війни громади з нагоди Дня пам’яті та перемоги над нацизмом у Другій світовій війні 1939-1945 років – 51,0 тис.грн (допомогу отримали 17 осіб в розмірі 3,0 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги військовослужбовцям, звільненим з місць несвободи внаслідок збройної агресії проти України – 80,0 тис.грн (допомогу отримали 2 особи в розмірі 40,0 тис.грн);

- надання матеріальної допомоги на проїзд дітей військовослужбовців, ветеранів війни, учасників бойових дій, дітей з сімей загиблих (померлих), зниклих безвісти Захисників і Захисниць України, визначених у п.п.19-21 ч.1 статті 6, у статтях 10, 10¹ Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» до закладу оздоровлення та відпочинку дітей та у зворотному напрямку – 37,0 тис.грн (допомогу отримало 37 осіб в розмірі 1,0 тис.грн);

- придбання предметів ритуальної належності та оплата послуг з поховання загиблих/померлих військовослужбовців Новопільської сільської територіальної громади, які брали безпосередню участь у бойових діях або забезпечували проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримуванні російської збройної агресії проти України, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів – 333,525 тис.грн (допомогу отримали 15 сімей, середній розмір допомоги – 22,2 тис.грн).

на оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) касові склали 254,66 тис.грн. 

Видатки спрямовано на:

- забезпечення безоплатним оздоровленням та відпочинком дітей та підлітків військовослужбовців, ветеранів війни, учасників бойових дій, дітей та підлітків з сімей загиблих/померлих Захисників і Захисниць України, зниклих безвісти, полонених учасників бойових дій – 254,66 тис.грн (путівку отримали 17 дітей, середня вартість путівки - 14,98 тис.грн).

Оздоровлення здійснювалося в дитячих закладах оздоровлення та відпочинку: ДЗ «Прикарпатський» (м. Яремче) та ПЗОВ «Перлина Придністров’я» (Івано-Франківська область).

на надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства касові видатки 2025 рік склали 371,69 тис.грн. 

Видатки спрямовано на:

- забезпечення санаторно-курортним лікуванням ветеранів війни, які брали участь у захисті Батьківщини чи в бойових діях на території інших держав, а саме: учасники бойових дій, особи з інвалідністю внаслідок війни, учасники війни, члени сімей загиблих (померлих), зниклих безвісти за особливих обставин Захисників чи Захисниць України та осіб, які мають особливі заслуги перед Батьківщиною відповідно до Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» – 371,69 тис.грн (путівки отримали 17 осіб, середня вартість путівки 21,86 тис.грн).

 За Програмою соціального захисту населення Новопільської сільської ради на 2022-2025 роки» (з урахуванням внесених змін), затвердженою рішенням сесії сільської ради від 23.12.2021 № 1337-XVІ/VІІІ передбачено видатки на 2025 рік у сумі 4 042,584 тис.грн. 

На фінансування заходів Програми за 2025 рік спрямовано видатки в сумі 3 627,115 тис.грн або 89,7% виконання за наступними напрямками:

на інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення касові видатки за звітний рік склали 3 114,425 тис.грн.

Видатки спрямовано на:

- надання разової матеріальної допомоги громадянам, які опинилися в складних життєвих обставинах, в тому числі на лікування громадян – 1 464,5 тис.грн (допомогу отримало 270 осіб в розмірі від 1,0 до 5,0 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги особам, які постраждали внаслідок виникнення надзвичайних ситуацій природного, техногенного та воєнного характеру (пожежі, стихійне лихо, повені, підтоплення, засуха, техногенні аварії та катастрофи, ракетні обстріли внаслідок військової агресії російської федерації проти України та ін.) – 31,0 тис.грн (допомогу отримали 7 осіб, середній розмір допомоги - 4,42 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги особам похилого віку, яким виповнилося 90 і більше років – 90,0 тис.грн (допомогу отримало 30 осіб в розмірі 3,0 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги з нагоди державних (День Конституції України та День Незалежності України) і професійних свят - 241,0 тис.грн (допомогу отримало 67 осіб, середній розмір - 3,7 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги на реабілітацію та санаторно-курортне лікування дітей з інвалідністю – 270,0 тис.грн (допомогу отримало 7 дітей, середній розмір - 38,6 тис.грн);

-одноразової матеріальної допомоги особам з інвалідністю І, ІІ груп з нагоди Міжнародного дня людей з обмеженими фізичними можливостями-352,0 тис. грн (допомогу отримало 176 осіб, середній розмір – 2,0 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги на лікування дітей з інвалідністю до 18 років – 360,0 тис.грн (допомогу отримало 36 дітей в розмірі 10,0 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги учасникам ліквідації наслідків аварії на Чорнобильській АЕС, вдовам загиблих/померлих ліквідаторів з нагоди Міжнародного дня пам’яті жертв радіаційних аварій та катастроф - 168,0 тис.грн (допомогу отримало 56 осіб в розмірі 3,0 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення ними 18-річного віку - надання додаткових гарантій дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування (окрім постанови КМУ № 823 від 25.08.2005) – 9,52 тис.грн (допомогу отримало 8 осіб в розмірі 1,19 тис.грн);

- надання одноразової матеріальної допомоги опікунам, прийомним батькам – вихователям з нагоди Дня Усиновлення в Україні – 98,0 тис.грн (допомогу отримало 28 осіб в розмірі 3,5 тис.грн);

- оплата ритуальних послуг та придбання предметів ритуальної принадлежності у зв’язку із похованням згідно з Законом України "Про поховання та похоронну справу": померлих самотніх громадян; осіб без певного місця проживання; громадян, від поховання яких відмовилися рідні; знайдених на терититорії Новопільської територіальної громади невпізнаних трупів (поховано 2 особи), видатки на поховання склали 30,4 тис.грн.

на заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту видатки за 2025 рік склали 152,0 тис.грн, що складає 100 відсотків виконання плану звітного періоду. Видатки спрямовано на надання натуральної допомоги у вигляді непродовольчих товарів: подарункові набори, квитки на культурно-масові заходи (музеї, театри, кінотеатри, цирк та інші) тощо, до свят для пільгової категорії дітей.

на надання одноразової грошової винагороди дітям, підліткам, молоді, творчим колективам, вихованцям гуртків за особливі досягнення у сфері освіти, культури, фізичної культури, спорту та активної участі у життєдіяльності громади видатки за 2025 рік склали 327,5 тис.грн (контингент складає 107 осіб, розмір допомоги на 1 особу – 3,1 тис.грн);

на компенсаційні виплати за пільговий проїзд на залізничному транспорті видатки за звітний рік склали 16,9 тис.грн, що складає 100 відсотків виконання плану за звітний період (контингент складає 18 осіб, розмір допомоги на 1 особу – 0,9 тис.грн);

на надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку (розмір допомоги визначено постановою КМУ від 25.08.2005 № 823 «Про затвердження Порядку надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку» у сумі 1810,00 грн) касові видатки за 2025 рік склали 16,29 тис.грн (контингент складає 9 осіб, розмір допомоги на 1 особу – 1,81 тис.грн);

видатки на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи за 2025 рік склали 6,39 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання плану (за рахунок коштів субвенції з обласного бюджету).

За Програмою підтримки внутрішньо переміщених осіб Новопільської сільської територіальної громади на 2024-2026 роки (з урахуванням внесених змін), затвердженою рішенням сільської ради від 15.12.2023 № 2168-XXXIII/VIII, передбачено видатки на 2025 рік в сумі 150,0 тис.грн.

Фінансування заходів Програми за 2025 рік в сумі 39,0 тис.грн проведено за наступними напрямками:

на інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення касові видатки за 2025 рік склали 39,0 тис.грн.

Видатки спрямовано на надання разової грошової допомоги внутрішньо переміщеним та/або евакуйованим особам (дітям та особам з інвалідністю) у зв’язку із введенням воєнного стану на території України, які взяті на облік та тимчасово проживають на території Новопільської сільської територіальної громади - 39,0 тис.грн (допомогу отримало 10 осіб в розмірі 3,9 тис.грн).

 За Програмою розвитку соціальних послуг в Новопільській сільській територіальній громаді на 2025-2027 роки (з урахуванням внесених змін), затвердженою рішенням сільської ради від 16.12.2024 №2678-XLV/VIII, передбачено видатки на 2025 рік в сумі 240,0 тис.грн. на компенсаційні витрати фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги.

Касові видатки за 2025 рік склали 220,22 тис.грн, що складає 91,8 відсоток від уточненого плану за звітний період (компенсацію отримує 7 осіб, середній розмір допомоги за звітний період – 31,4 тис.грн).

За Програмою надання поворотної фінансової допомоги (резервних коштів), що виплачується патронатним вихователям до моменту отримання державної соціальної допомоги на 2025-2027 роки (з урахуванням внесених змін), затвердженою рішенням сільської ради від 16.12.2024 №2694-XLV/VIII передбачено видатки на 2025 рік в сумі 47,94 тис.грн.

Касові видатки за 2025 рік склали 15,98 тис.грн, що складає 33,3 відсотки виконання від уточненого плану за звітний період.

Поворотну фінансову допомогу (резервні кошти), що виплачується патронатним вихователям до моменту отримання державної соціальної допомоги отримала 1 особа в розмірі 15,98 тис.грн.

За Програмою захисту прав дітей та розвитку сімейних форм виховання на території Новопільської сільської ради на 2025-2027 роки (з урахуванням внесених змін), затвердженою рішенням сільської ради від 16.12.2024 №2695-XLV/VIII, передбачено видатки на 2025 рік в сумі 40,0 тис.грн. 

Касові видатки за 2025 рік склали 20,5 тис.грн, що складає 51,3 відсотки від уточненого плану за звітний період. Видатки спрямовано на перевезення дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, а також дітей, що перебувають у складних життєвих обставинах, на спеціалізовані заходи, організовані Дніпропетровською обласною військовою адміністрацією, двічі на рік для участі в освітніх, культурних та соціальних програмах, з метою розвитку, підтримки та адаптації дітей.

За Комплексною програмою оздоровлення та відпочинку дітей і молоді Новопільської сільської ради на 2025-2027 роки (з урахуванням внесених змін), затвердженою рішенням сільської ради від 16.12.2024 № 2693 по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» на організацію оздоровлення та відпочинку дітей передбачено кошти в сумі 580,64 тис.грн, а саме:

по головному розпоряднику коштів - Відділу соціального захисту населення Новопільської сільської ради передбачено видатки в сумі 290,0 тис.грн (на організацію оздоровлення та відпочинку дітей віком від 7 до 14 років, які зареєстровані та проживають на території Новопільської сільської ради – 170,0 тис.грн, на виплату матеріальної (грошової) допомоги на проїзд дітей до оздоровчого закладу та у зворотньому напрямку - 120,0 тис.грн). 

Касові видатки за звітний рік проведено в сумі 270,68 тис.грн:

на виплату матеріальної (грошової) допомоги на проїзд дітей до оздоровчого закладу та у зворотньому напрямку – 101,0 тис.грн (допомогу отримало 101 дитина в розмірі 1,0 тис.грн);

- на організацію оздоровлення та відпочинку дітей та підлітків віком від 7 до 18 років, які зареєстровані та проживають на території Новопільської сільської ради та перебувають на обліку у ВСЗН Новопільської сільської ради як діти, які потребують особливої уваги та підтримки, а саме: діти-сироти та діти, позбавлені батьківського піклування; діти з інвалідністю; діти з багатодітних та малозабезпечених сімей; діти, зареєстровані як внутрішньо переміщені особи; діти, що перебувають у складних життєвих обставинах – 169,68 тис.грн (путівки отримали 12 дітей , середня вартість путівки – 14,1 тис.грн).

Оздоровлення здійснювалося в дитячих закладах оздоровлення та відпочинку: ДЗ «Прикарпатський» (м. Яремче) та ПЗОВ «Перлина Придністров’я» (Івано-Франківська область).

по головному розпоряднику коштів - Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради передбачено видатки в сумі 310,0 тис.грн (послуги з оздоровлення та відпочинку дітей в дитячих закладах оздоровлення та відпочинку, а саме придбання путівок у табори відпочинку/оздоровлення для дітей (7-18 років), які навчаються у закладах освіти Новопільської сільської ради і належать до пільгових категорій: дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування; дітей, які постраждали внаслідок стихійного лиха, техногенних аварій, катастроф; дітей з багатодітних та малозабезпечених сімей; талановитих та обдарованих дітей (переможців міжнародних, всеукраїнських, обласних, районних олімпіад, конкурсів, фестивалів, змагань, спартакіад, відмінників навчання (свідоцтва з відзнакою за 9/11 класи), лідерів дитячих громадських організацій; дитячих творчих колективів та спортивних команд). Касові видатки склали 309,96 тис.грн (путівки отримали 15 дітей до оздоровчого закладу ТОВ «Дитячий заклад санаторного типу «ДРІМ КЕМП «Карпати», середня вартість путівки – 20,7 тис.грн)

Організація та проведення громадських робіт

Рішенням сільської ради від 16.12.2024 №2702-XLV/VIII «Про затвердження Програми організації суспільно корисних робіт для порушників, на яких судом накладено адміністративне стягнення у вигляді виконання суспільно корисних робіт Новопільської сільської ради на 2025-2027 роки» (з урахуванням внесених змін) на виконання бюджетної програми КПКВКМБ 0113210 «Організація та проведення громадських робіт» передбачено видатки по загальному фонду на проведення заходів Програми у сумі 28,9 тис.грн на оплату праці з нарахуваннями особам, направленим, на відбування адміністративного стягнення у вигляді суспільно корисних робіт.

Видатки за 2025 рік на виконання заходів Програми проведено у сумі 14,05 тис.грн на оплату праці з нарахуваннями особам, направленим, на відбування адміністративного стягнення у вигляді суспільно корисних робіт. Рівень виконання планових показників за звітний період, затверджених Новопільською сільською радою, становить 48,6 відсотків виконання плану за звітний період.

Галузь «Житлово-комунального господарства» 

Експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду

Відповідно до рішення сільської ради від 18.03.2025 №2851-XLVIII/VIII «Про затвердження Програми з проведення капітальних та поточних ремонтів підвальних приміщень по об’єктам комунальної власності Новопільської сільської ради на 2025 рік» за бюджетною програмою КПКВКМБ 0116011 «Експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду» передбачено видатки по спеціальному фонду у сумі 681,2 тис.грн. Видатки заплановано на проведення капітального ремонту в підвальному приміщенні будівлі за адресою: с-ще Радушне, вул.Шкільна, 14 (в т.ч. виготовлення ПКД). 

 Касові видатки за звітний період склали 681,16 тис.грн (виготовлення ПКД та проведення капітального ремонту в підвальному приміщенні будівлі за адресою: с-ще Радушне, вул.Шкільна, 14). 

Організація благоустрою населених пунктів

Рішенням сільської ради від 15.12.2023 № 2176-XXXIII/VIII «Про затвердження Програми благоустрою населених пунктів Новопільської сільської ради на 2024-2026 роки» (з урахуванням внесених змін) за бюджетною програмою КПКВКМБ 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів» передбачено видатки на проведення заходів по благоустрою територій населених пунктів у сумі 3 479,0 тис.грн по загальному фонду. Касові видатки за 2025 рік по загальному фонду склали 3 220,22 тис.грн, що становить 92,6 відсотків плану за звітний період.

Кошти використано на заходи по благоустрою, а саме:

• оплату вуличного освітлення – 1 683,5 тис.грн;

придбання матеріалів, будівельних матеріалів для облаштування дитячих та спортивних майданчиків в громадських місцях та проведення ремонтних робіт господарським способом – 79,4 тис.грн (в тому числі за рахунок субвенції з обласного бюджету відповідно до погоджених пропозицій з депутатом обласної ради Ситниченко Є.В. кошти у сумі 50,0 тис.грн спрямовано на на облаштування локації «Активні парки - локації здорової України» в селищі Радушне);

• облаштування Алеї Слави і Пам'яті загиблих/померлих військовослужбовців Новопільської громади, які брали безпосередню участь у бойових діях або забезпечували проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування Російської збройної агресії проти України, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів – 194,3 тис.грн (встановлено 21 стенд);

придбання піску – 99,9 тис.грн;

придбання мотокос – 114,7 тис.грн (придбано 7 мотокос);

оплата видатків із благоустрою населених пунктів - технічне обслуговування та поточний ремонт мереж вуличного освітлення на території сільської ради – 799,9 тис.грн;

регулярне знищення бур'янів, молодої порослі, обкіс узбіч доріг - 99,3 тис.грн;

послуги з прибирання територій населених пунктів сільської ради, утримання пам'ятників, обелісків, кладовищ, дитячих, спортивних та інших майданчиків для довкілля та відпочинку – 99,3 тис.грн.

Відповідно до Порядку залучення працездатних осіб до суспільно корисних робіт в умовах воєнного стану, затвердженого постановою КМУ від 13.07.2011 № 753 (із змінами), Новопільська сільська рада згідно з угодою з Криворізькою філією Дніпропетровського обласного центру зайнятості про організацію суспільно корисних робіт в умовах воєнного стану та фінансування їх організації, отримала на спеціальний рахунок по коду 25020200 «Надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебуваютьу приватній власності фізичних та юридичних осіб» кошти у сумі 337,2 тис.грн на оплату послуг за виконання суспільно корисних робіт в воєнний час.

За 2025 рік касові видатки за рахунок надходжень по коду 25020200 склали 337,17 тис.грн, в т.ч:

на виплату заробітної плати – 283,22 тис.грн;

нарахування на оплату праці – 53,95 тис.грн. 

Фінансова підтримка житлово-комунальних підприємств

Рішенням сільської ради від 16.12.2024 № 2699 «Про затвердження Програми надання фінансової підтримки та внесків до статутних капіталів комунальних підприємств Новопільської сільської ради на 2025 рік» (з урахуванням внесених змін) за бюджетною програмою КПКВКМБ 0116020 «Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги» передбачено видатки загального фонду на надання фінансової підтримки комунальним підприємствам територіальної громади у сумі 3 441,43 тис.грн, за бюджетною програмою КПКВКМБ 0117670 «Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання» передбачено видатки спеціального фонду у сумі 2 500,0 тис.грн.

За звітний період касові видатки по загальному фонду у сумі 3 441,42 тис.грн спрямовано за напрямками:

надання фінансової підтримки на виплату заробітної плати з нарахуваннями у сумі 991,1 тис.грн, в т.ч.:

КП «Комунальник Плюс» – 200,0 тис.грн;

Веселівське ЖКП – 150,0 тис.грн;

Широківське ЖКП – 246,1 тис.грн;

Радушненське ЖКП - 145,0 тис.грн;

КП "Джерело" – 250,0 тис.грн.

надання фінансової підтримки на погашення поточної заборгованості за водопостачання та водовідведення перед КП "Кривбасводоканал" у сумі 2350,3 тис.грн, в т.ч.: 

Широківське ЖКП – 1 543,9 тис.грн;

Надеждівське ЖКП – 156,4 тис.грн;

Радушненське ЖКП – 650,0 тис.грн.

Видатки по спеціальному фонду проведено в сумі 2 500,0 тис.грн. Кошти спрямовано на поповнення статутного капіталу ЖКП "Джерело" (придбання екскаватора-навантажувача у сумі 2000,0 тис.грн, на реконструкцію вузла обліку газу – 500,0 тис.грн). 

Галузь «Економічна діяльність» 

Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету

Відповідно до рішення Новопільської сільської ради від 12.05.2023 №1917-XXV/VIII «Про затвердження Програми утримання та ремонту автомобільних доріг загального користування, у тому числі місцевого значення та вулиць і доріг комунальної власності Новопільської сільської ради на 2023-2025 роки» (з урахуванням внесених змін) за бюджетною програмою КПКВКМБ 0117461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» передбачено видатки загального фонду у сумі 1 238,1 тис.грн (поточний ремонт доріг по населеним пунктам територіальної громади, поточний ремонт дорожнього покриття ділянки дороги комунальної власності Новопільської сільської ради на під’їзних шляхах від поворота дороги Т0434 та прилеглій території КП «Криворізька ЦРЛ» Новопільської сільської ради, придбання щебеню шлакового доменного для улаштування покриття по населеним пунктам Новопільської сільської ради).

За звітний період касові видатки по загальному фонду склали 1 237,8 тис.грн, що становить 100 відсотків плану за звітний період.

Кошти використано на фінансування заходів Програми, а саме:

поточний ремонт вулиць і доріг комунальної власності Новопільської сільської ради - 637,06 тис.грн,

поточний ремонт дорожнього покриття ділянки дороги комунальної власності Новопільської сільської ради на під’їзних шляхах від поворота дороги Т0434 та прилеглій території КП «Криворізька ЦРЛ» – 234,71 тис.грн;

придбання щебеню шлакового доменного для улаштування покриття по населеним пунктам – 366,03 тис.грн (придбано 1 743 т щебеню). 

Інші заходи, пов’язані з економічною діяльністю 

Рішенням сільської ради від 17.11.2025 № 3198 «Про затвердження Програми розвитку місцевого самоврядування у Новопільській сільській територіальній громаді на 2025-2028 роки» (з урахуванням внесених змін) за бюджетною програмою КПКВКМБ 0117693 «Інші заходи, пов`язані з економічною діяльністю» передбачено видатки у сумі 70,0 тис.грн. Кошти передбачено за напрямком:

залучення фахових спеціалістів, експертів, науковців та організацій з розробки відповідних документів стратегічного планування та надання практичної допомоги у написанні грантових проєктів, які сприятимуть відновленню та розвитку територіальної громади

За 2025 рік касові видатки склали 70,0 тис.грн, що складає 100,0 відсотків виконання плану за звітний період.

Кошти використано на оплату послуг по розробці Стратегії розвитку Новопільської сільської територіальної громади.

Інша діяльність 

Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха

Рішенням сільської ради від 16.12.2024 № 2689 «Про затвердження Програми створення, накопичення та використання місцевих матеріальних резервів для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій на території Новопільської сільської ради на 2025-2027 роки» (з урахуванням внесених змін) за бюджетною програмою КПКВКМБ 0118110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» по спеціальному фонду передбачено видатки у сумі 60,0 тис.грн. Кошти передбачено на придбання зарядних станцій для поповнення місцевого матеріального резерву Новопільської сільської ради для виконання заходів, спрямованих для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного і природного характеру та надання термінової допомоги постраждалому населенню. Касові видатки проведено у сумі 59,7 тис.грн на придбання 2 зарядних станцій EcoFlow.

За бюджетною програмою КПКВКМБ 0119770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» по загального фонду передано субвенцію обласному бюджету на забезпечення поповнення регіонального матеріального резерву для запобігання та ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій у Дніпропетровській області відповідно до доручення начальника Дніпропетровської обласної військової адміністрації від 22.10.2024 №08-65/0/35-24 «Про надання субвенцій з місцевих бюджетів обласному бюджету» у сумі 48,9 тис.грн.

Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів

Рішенням сільської ради від 15.12.2023 № 2177-XXXIII/VIII «Про затвердження Екологічної программ Новопільської сільської ради на 2024-2025 роки» (з урахуванням внесених змін) за рахунок надходжень коштів екологічного податку у 2025 році та розподілу вільного залишку коштів спеціального фонду (екологічного податку), який утворився на початок бюджетного періоду за бюджетною програмою КПКВКМБ 0118340 «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» передбачено видатки у сумі 6 513,9 тис.грн.

Касові видатки на фінансування заходів Програми за 2025 рік склали 1 205,61 тис.грн.

на виконання передпроєктних вишукувальних робіт з інженерно-геодезичних вишукувань та виконання робіт з обстеження та паспортизації об'єкту «Капітальний ремонт гідротехнічних споруд в с.Красівське Криворізького району Дніпропетровської області» – в сумі 552,2 тис.грн;

на оплату послуг із забезпечення екологічно безпечного збирання, перевезення та утилізації відходів по населених пунктах сільської ради в сумі 79,9 тис.грн;

на придбання контейнерів для збору твердих побутових відходів в сумі 428,0 тис.грн;

на розробку місцевого плану управління відходами (план управління відходами) Новопільської сільської територіальної громади Криворізького району Дніпропетровської області – 145,5 тис.грн.

Резервний фонд 

Відповідно до статті 24 Бюджетного кодексу України для фінансування заходів з ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного, природного, соціально-політичного характеру та заходів, пов’язаних із запобіганням виникненню надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, а також інших заходів, що не мають постійного характеру і не можуть бути передбачені під час складання проєкту сільського бюджету, за бюджетною програмою КПКВКМБ 3718710 «Резервний фонд місцевого бюджету» у 2025 році було передбачено бюджетних асигнувань у сумі 600,0 тис.грн. Уточнений план на кінець звітного періоду склав 4,0 тис.грн.

Протягом звітного періоду 2025 року кошти резервного фонду спрямовано у сумі 590,999 тис.грн:

за бюджетною програмою КПКВКМБ 0118724 «Заходи із запобігання та ліквідації наслідків надзвичайної ситуації у будівлі закладу освіти за рахунок коштів резервного фонду місцевого бюджету» відповідно до рішення виконавчого комітету від 11.09.2025 № 180 «Про виділення коштів з резервного фонду Новопільської сільської ради» на заходи із запобігання та ліквідації наслідків надзвичайної ситуації у будівлі закладу освіти, а саме: на поточний ремонт (аварійно-відновлювальні роботи) по заміні віконних блоків спортивної зали філії Веселівської гімназії Красівського ліцею Новопільської сільської ради. Касові видатки склали 231,999 тис.грн.

за бюджетною програмою КПКВКМБ 0118721 «Заходи із запобігання та ліквідації наслідків надзвичайної ситуації у будівлі закладу охорони здоров`я за рахунок коштів резервного фонду місцевого бюджету» відповідно до рішення виконавчого комітету від 20.11.2025 № 253 «Про виділення коштів з резервного фонду Новопільської сільської ради», в Радушненській амбулаторії було придбано і встановлено твердопаливний котел вартістю 364,0 тис.грн. Касові видатки склали 359,0 тис.грн.

РОЗДІЛ ІV. КРЕДИТОРСЬКА ТА ДЕБІТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

Станом на 01 січня 2026 року рахується дебіторська заборгованість по загальному фонду бюджету Новопільської сільської ради у сумі 109,13662 тис.грн. Заборгованість виникла по головному розпоряднику коштів – Новопільська сільська рада за бюджетною програмою КПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» по КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради за постачання природного газу з ТОВ «ГЗ «Нафтогаз Трейдинг».

Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду на 1 січня 2026 року відсутня.

Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах бюджету Новопільської сільської ради відсутня.

РОЗДІЛ V. ДЖЕРЕЛА ФІНАНСУВАННЯ

Згідно з ч.2 ст.72 Бюджетного кодексу України, бюджет Новопільської сільської ради (з урахуванням внесених змін) на звітний період затверджений з дефіцитом по загальному фонду у сумі 4 322 006 грн та дефіцитом по спеціальному фонду у сумі 11 211 358 грн (відповідно до додатку 2 рішення сесії Новопільської сільської ради від 15.12.2025 № 3359-LVІI/VІІІ).

Джерелами фінансування видатків бюджету є: 

- уточнений вільний залишок бюджетних коштів загального фонду у сумі 13 971 773 грн;

- уточнений залишок бюджетних коштів спеціального фонду у сумі 1 561 591 грн (за рахунок екологічного фонду – 1 038 891 грн, за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти - 522 700 грн);

- передача коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) у сумі 9 649 767 грн, у т.ч.:

- внески до статутного капіталу ЖКП «Джерело» на придбання екскаватора-навантажувача – 2 500 000 грн;

- субвенція на реалізацію заходів регіональної програми забезпечення громадського порядку та громадської безпеки на території Дніпропетровської області на період до 2025 року – 694 440 грн;

- субвенція на виконання заходів програми «Фінансова підтримка військовим частинам Збройних Сил України на 2023-2026 роки» (військовим частинам А1962, А0423, А4741) – 1 000 000 грн;

- на співфінансування придбання шкільного автобуса спеціально обладнаного для перевезення учнів і педагогічних працівників – 760 000 грн;

- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 604 785 грн;

- на співфінансування на придбання обладнання довгострокового користування для забезепечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 67 195 грн;

- виготовлення ПКД на капітальний ремонт укриття в Новопільському ліцеї – 50 000 грн;

- придбання пральних машин для Радушненського ЗДО – 40 000 грн;

- придбання комп`ютерної техніки для сільської ради– 149 000 грн;

- придбання комп’ютеру та монітору для фінансового управління – 25 000 грн;

- придбання комп`ютерної та організаційної техніки для Служби у справах дітей – 45 000 грн;

- капітальний ремонт з облаштування ЦНАПу в приміщенні сільської ради – 703 200 грн;

- проведення капітального ремонту в підвальному приміщенні будівлі за адресою: с-ще Радушне, вул.Шкільна,14 (у т.ч. виготовлення ПКД) – 681 200 грн;

- придбання теплового лічильника з монтажем для Веселівської гімназії – 80 000 грн;

- виготовлення ПКД на капітальний ремонт ганку Красівського ліцею – 40 000 грн;

- виготовлення ПКД та встановлення пожежної сигналізації в відділенні стаціонарного догляду для постійного або тимчасового проживання КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради за адресою: с. Новомайське, вул. Вишнева, буд.1а з подальшим проведенням експертизи проектної документації – 506 000 грн;

- придбання транспортного засобу для КЗ "Центр надання соціальних послуг" – 759 600 грн;

- придбання вентиляційного обладнання для харчоблоку Новопільського ЗДО – 30 200 грн;

- придбання БФП для централізованої бухгалтерії – 14 000 грн;

- придбання кулінарного обладнання для покращення матеріально–технічного забезпечення харчоблоку КП «Криворізька ЦРЛ» – 220 000 грн;

- придбання марміту перших страв з підігрівом для Радушненського ліцею – 40 000 грн;

- придбання насоса для Надеждівського ЗДО – 57 000 грн;

- придбання EcoFlow для сільської ради – 60 000 грн;

- придбання генератора для Новопільського ліцею – 25 000 грн;

- придбання альтернативних джерел живлення для централізованої бухгалтерії УОКМС – 101 647 грн;

- придбання металевої шафи для посуду для Веселівського ЗДО – 21 000 грн;

- поповнення бібліотечного фонду Широківської та Новонадійської бібліотек – 11 500 грн;

- придбання твердопаливного котла з устаткуванням для опалення в Радушненській амбулаторії ЗПСМ КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради» - 364 000 грн.

 

Додатки 1, 2, 3.

Додаток 1 до ПЗ за 2025 рік..xlsx

Додаток. 2 до ПЗ за 2025 рік..xlsx

Додаток 3 до ПЗ за 2025 рік.ч.xlsx

 

 

Начальник фінансового управління                                                                                                                                        Лілія КУЧМА

Виконавці:

Лілія КУЧМА

Віра ЛАЗАРЕНКО

Світлана САМОТЮК

Вікторія СОКОЛЬЦОВА

Людмила НЕСТЕРЕНКО

Таблиця 1

		Аналіз витрат за 2025 рік по закладам дошкільної освіти Новопільської сільської ради
												тис.грн
№ з/п	Назва закладу	Фактична кількість станом на 31.12.25			2111+2120	Комунальні послуги та енергоносії	Поточні та кап.ремонти		Придбання предметів, матеріалів, обладнання		Оплата послуг (крім комунальних)	Продукти харчування
		діти (осіб)	пед.працівників (шт.од)	тех.працівників (шт.од)			касові видатки	примітка	касові видатки	примітка
1	Новопільський ЗДО (касові видатки - 4 618,18 тис.грн, або 20,5 % відносно бюджету)	55	11,55	13,00	3 614,99	744,90			63,53	придбання буд. матеріалів - 8,7 тис.грн, придбання вентиляційного обладнання для харчоблоку - 30,2 тис.грн	73,07	121,68
2	Радушненський ЗДО  (касові видатки - 6 907,69 тис.грн, або 30,6% відносно бюджету)	99	20,65	23,35	5 588,57	997,17			164,33	придбання буд. матеріалів - 11,7 тис.грн, придбання електричних приладів - 47,5 тис.грн, столи в харчоблок - 66,0 тис.грн, пилосос - 5,2 тис.грн, кухонне приладдя - 14,8 тис.грн	75,27	82,34
3	Златоустівський ЗДО (касові видатки - 1 696,06 тис.грн, або 7,5% відносно бюджету)	11	3,45	5,40	1 227,02	418,32			5,35	придбання буд. матеріалів - 3,8 тис.грн,	45,37
4	Веселівський ЗДО  (касові видатки - 2 914,13 тис.грн, або 12,9% відносно бюджету)	30	5,90	7,30	2 048,79	575,18	140,00	поточний ремонт з заміною дверних блоків - 140,0 тис.грн	31,01	придбання буд. матеріалів - 7,4 тис.грн, придбання шафи металевої для посуду - 21,0 тис.грн	46,84	72,31
5	Красівський ЗДО  (касові видатки - 1 599,94 тис.грн, або 7,1 % відносно бюджету)	18	3,45	3,90	1 131,05	448,54			16,59	придбання буд.матеріалів - 7,2 тис.грн, холодильник - 7,5 тис.грн	3,76
6	Широківський ЗДО  (касові видатки - 2 963,5 тис.грн, або 13,1 % відносно бюджету)	32	5,90	7,80	1 975,36	839,82			23,25	придбання водонагрівача - 8,5 тис.грн, придбання буд.матеріалів - 11,1 тис.грн	62,06	63,01
7	Новонадійський ЗДО (касові видатки - 1 880,17 тис.грн, або 8,3 % відносно бюджету)	17	3,45	4,40	1 369,07	177,22			249,64	придбання буд. матеріалів - 58,1 тис.грн, придбання конструкційних матеріалів - 120,0 тис.грн, холодильник - 7,5 тис.грн, пилосос - 5,2 тис.грн, придбання насосу для системи доочистки води - 56,9 тис.грн	9,85	74,39
Разом по закладу:		262	54,35	65,15	16 954,85	4 201,16	140,00		553,69		316,22	413,74

Таблиця 2

		Аналіз витрат за 2025 рік по закладам загальної середньої освіти Новопільської сільської ради
												тис.грн
№ з/п	Назва закладу	Фактична кількість станом на 31.12.25			2111+2120		Комунальні послуги та енергоносії	Поточні та кап.ремонти		Придбання предметів, матеріалів, обладнання		Оплата посулуг (крім комунальних)	Продукти харчування
		учнів (осіб)	пед.працівників (шт.од)	тех.працівників (шт.од)	місцевий бюджет	освітня субвенція		касові видатки	примітка	касові видатки	примітка
1	Красівський ліцей  (касові видатки - 14 221,83 тис.грн, або 17,8 % відносно бюджету)	228	31,57	19,00	2 451,76	7 296,53	3 474,29	159,90	поточний ремонт туалетних приміщень - 119,9 тис.грн, виготовлення ПКД на кап.ремонт ганку - 40,0 тис.грн	531,36	придбання БФП - 16,65 тис.грн, придбання буд.матеріалів - 80,35 тис.грн, придбання жалюзів та дверних блоків - 70,0 тис.грн	211,82	96,17
2	Веселівська гімназія  (касові видатки - 10 585,41 тис.грн, або 13,2 % відносно бюджету)	106	21,92	13,75	1 610,87	5 519,40	1 673,54	1 217,90	поточний ремонт підвального приміщення	389,09	придбання конвекторів - 55,2 тис.грн, придбання буд.матеріалів - 33,1 тис.грн, придбання теплового лічильника - 72,0 тис.грн	162,82	11,80
3	Златоустівська гімназія  (касові видатки - 5 311,2 тис.грн, або 6,6 % відносно бюджету)	56	14,81	11,00	1 163,71	3 213,45	859,09			9,61		65,34
4	Новонадійська гімназія (касові видатки – 11 936,49 тис.грн, або 14,9 % відносно бюджету)	120	24,02	18,75	2 248,58	6 550,82	1 974,63	598,91	поточний ремонт харчоблоку Новонадійської гімназії - 299,95 тис.грн, поточний ремонт системи опалення - 298,96 тис.грн	384,17	придбання меблів для харчоблоку - 82,5 тис.грн, придбання холодильнику - 13,5 тис.грн	154,08	25,30
5	Новопільський ліцей (касові видатки - 14 340,97 тис.грн, або 17,9 % відносно бюджету)	304	39,47	20,00	2 320,90	8 978,45	2 147,31	329,80	поточний ремонт харчоблоку - 280,0 тис.грн, виготовлення ПКД на кап.ремонт підвального приміщення - 49,8 тис.грн	301,92	придбання БФП - 16,65 тис.грн, придбання екофлоу - 28,6 тис.грн	218,47	44,13
6	Радушненський ліцей (касові видатки - 15 444,09 тис.грн, або 19,3 % відносно бюджету)	334	46,27	18,75	2 023,41	10 851,18	1 766,17	449,96	поточний ремонт частини покрівлі - 299,97 тис.грн, виготовлення ПКД на кап.ремонт харчоблоку (Ушомирська субвенція) - 150,0 тис.грн	188,99	придбання буд.матеріалів - 63,9 тис.грн, придбання меблів та БФП для ресурсної кімнати - 50,35 тис.грн, придбання обладнання для харчоблоку - 40,0 тис.грн,	128,73	35,65
7	Широківська гімназія (касові видатки - 8 281,65 тис.грн, або 10,3 % відносно бюджету)	103	18,94	13,50	1 553,92	4 441,41	1 997,58			181,15	придбання дверних блоків - 95,9 тис.грн	94,01	13,59
Разом по закладам:		1251	197,00	114,75	13 373,14	46 851,24	13 892,61	2 756,47		1 986,28		1 035,26	226,64

Таблиця 3

	Аналіз витрат за 2025 рік по галузі "Культура"
											тис.грн
№ з/п	Назва закладу	Фактична кількість станом на 31.12.25	2111+2120	Комунальні послуги та енергоносії	Придбання предметів, матеріалів, обладнання		Поточні та кап.ремонти		Оплата послуг (крім комунальних)	Разом	План на рік (з урахуванням змін)	% відносно бюджету
					касові видатки	примітка	касові видатки	примітка
1	КЗ "Арт-палітра"	3	692,26	12,92	0,00		0,00		7,88	713,06		10,1
2	Веселівська бібліотека	1	158,49	8,47	2,52		0,00		28,35	197,83		2,8
3	Златоустівська бібліотека	0,5	128,24	1,18	8,95		0,00		1,32	139,69		2,0
4	Красівська бібліотека	1	0,00	17,71	0,00		0,00		0,41	18,12		0,3
5	Новопільська бібліотека	1	162,19	23,41	0,00		0,00		0,64	186,23		2,6
6	Новонадійська бібліотека	1	244,33	49,39	5,71	поповнення бібліотечного фонду	0,00		0,30	299,73		4,2
7	Широківська бібліотека	1	207,17	3,57	5,71	поповнення бібліотечного фонду	0,00		12,01	228,45		3,2
8	Радушненська бібліотека	1	31,19	20,59	0,00		0,00		1,01	52,79		0,7
9	Веселівський БК	3	539,41	0,00	134,17	придбання віконних та дверних блоків, буд.матеріали	0,00		5,21	678,80		9,6
10	Златоустівський БК	2	327,75	4,48	0,00		132,50	поточний ремонт покрівлі	5,62	470,36		6,7
11	Красівський БК	4	531,01	200,92	0,00		0,00		5,53	737,47		10,4
12	Новопільський БК	2,25	436,10	59,52	128,96	придбання віконних та дверних блоків, буд.матеріали	170,00	виготовлення ПКД по об’єкту: «Капітальний ремонт будівлі Новопільського будинку культури-філії КЗ «ЦКДМС» Арт-палітра НСР» (в рамках реалізації меморандуму про співробітництво територіальних громад у форматі партнерства - субвенція Ушомирської сільської ТГ)	8,61	803,19		11,4
13	Надеждівський БК	5,25	723,19	713,40	41,09		0,00		9,06	1 486,74		21,1
14	Широківський БК	2,25	399,51	9,69	0,00		0,00		9,48	418,68		5,9
15	Радушненський БК	4,25	610,17	3,69	12,27		0,00		4,80	630,94		8,9
Разом по закладу:		32,5	5 191,02	1128,95	339,37		302,50		100,26	7 062,09	7 177,78	98,39

	Аналіз витрат за 2025 рік по галузі "Фізична культура та спорт"									Таблиця 4
											тис.грн
№ з/п	Назва закладу	Фактична кількість станом на 31.12.25	2111+2120	Комунальні послуги та енергоносії	Придбання предметів, матеріалів, обладнання		Оплата послуг (крім комунальних)		Разом	План на рік (з урахуванням змін)	% відносно бюджету
					касові видатки	примітка	касові видатки	примітка
1	ДЮСШ "Юність"	5	751,02	6,01	239,03	придбання спортивних товарів та спортивної форми	134,35	підвіз дітей на змагання	1 130,40	1 202,34	94,02
Разом по закладу:			751,02	6,01	239,03		134,35		1 130,40	1 202,34	94,02