За січень-березень 2021 року до загального фонду Новопільської сільської ради надійшло власних доходів (без урахування трансфертів) у сумі 18 469,3 тис. грн, що становить 119,8 відсотка виконання або на 3 051,3 тис. грн більше до уточненого плану на звітний період (додаток 1).
Основним платежем надходжень загального фонду сільського бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб, що становить 58,0 відсотків від загального обсягу доходів загального фонду бюджету за січень-березень 2021 року.
Надходження до сільського бюджету по податку та збору на доходи фізичних осіб за січень-березень 2021 року склали 10 726,5 тис.грн, що становить 112,9 відсотка виконання або на 1 226,6 тис. грн. більше плану на звітний період.
Бюджетоутворюючими підприємствами на території Новопільської сільської ради є установи бюджетної сфери та інші підприємства.
Від найбільших платників серед установ бюджетної сфери за І квартал 2021 року бюджетом Новопільської сільської ради отримано 23,3 відсотка податку на доходи фізичних осіб, а саме:
Вагомим платежем надходжень власних доходів є місцеві податки і збори, у тому числі:
Надходження по акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пального) та акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) склали 2 603,5 тис.грн, що становить 153 відсотків виконання або на 903,5 тис.грн більше плану на звітний період.
Надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання розрібної торгівлі підакцизних товарів склали у сумі 172,6 тис.грн, що становить 115 відсотків або на 22,6 тис.грн більше плану на звітний період.
За січень-березень 2021 року офіційні трансферти надійшли в сумі 18 724,5 тис.грн, що становить 95 відсотків виконання або на 980,3 тис.грн менше планових показників, в тому числі:
За січень-березень 2021 року до спеціального фонду Новопільської сільської ради надійшло власних доходів (без урахування трансфертів) у сумі 2 817,5 тис. грн, що становить 95,1 відсоток виконання або на 145,5 тис. грн менше уточненого плану на звітний період (Додаток 2).
Основним джерелом наповнення спеціального фонду сільського бюджету територіальної громади є:
Причинами невиконаня планових показників екологічного податку є зменшення надходжень від одного з найбільших платників ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» по коду 19010300 «Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об´єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини, які знаходяться на території смт.Радушне Новопільської сільської ради через зменшення обсягу розміщення відходів (шлаків доменного виробництва, зменшення обсягів захоронення відходів (будівельних) на території смт.Радушне (полігон для захоронення відходів).
За І квартал 2021 року по спеціальному фонду заплановані офіційні трансферти у сумі 369,8 тис. грн. (субвенція Лозуватської сільської ради) станом на 01.04.2021 року кошти не надійшли до бюджету Новопільської сільської ради.
За січень - березень 2021 року видатки загального та спеціального фондів бюджету Новопільської сільської територіальної громади виконано в обсязі 35 575,3 тис. грн, що складає 69,8 відсотка від уточненого плану на відповідний період (50 953,7 тис. грн) (додаток 3).
Уточнений план загального фонду по видаткам за січень - березень 2021 року склав 45 314,4 тис. грн, касові видатки склали 34 131,7 тис. грн, що становить 75,3 відсотка. По спеціальному фонду уточнений план склав 5 639,3 тис. грн, касові видатки 1443,6 тис. грн, що складає 26,6 відсотка .
Фінансування видатків бюджету сільської територіальної громади проводилося відповідно до вимог розпорядження сільського голови від 22 лютого 2021 року №Р-22 «Про затвердження плану заходів на 2021 рік щодо наповнення місцевого бюджету, ефективного використання бюджетних коштів та посилення фінансово-бюджетної дисципліни» з урахуванням пропозицій головних розпорядників коштів та зареєстрованих фінансових зобов’язань.
На фінансування соціально - захищених статей за січень - березень 2021 року направлено кошти в сумі 32 752 тис. гривень.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями за січень - березень 2021 року направлено кошти в сумі 22 996,7 тис. гривень.
Видатки на медикаменти склали – 225,7 тис. грн, оплата харчування – 103,4 тис. гривень.
На оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг за січень - березень 2021 року направлено кошти у сумі 9 163,9 тис. грн, що становить 73,6 відсотка від загального обсягу видатків на оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг.
На фінансування заходів соціального захисту населення направлено 262,3 тис.грн (виплата матеріальної допомоги – 23 тис.грн, видатки на лікування хворих на цукровий діабет – 136,9 тис.грн, видатки на пільгові рецепти – 52,1 тис.грн, видатки на забезпечення населення пільговим зубопротезуванням – 50,3 тис.грн).
Станом на 1 квітня 2021 року кредиторська заборгованість по бюджету Новопільської сільської територіальної громади відсутня.
На фінансування галузей соціально-культурної сфери Новопільської територіальної громади направлено 28 134,1 тис.грн, що складає 85,3 відсотків від загальної суми видатків загального фонду бюджету, в тому числі:
- на заклади освіти – 22 612,9 тис.грн;
- на заклади та заходи з охорони здоров`я – 2834,0 тис.грн;
- на заклади та заходи соціального захисту населення – 1 760,4 тис.грн;
- на заклади та заходи в галузі культури – 926,8 тис.гривень.
Рішенням Новопільської сільської ради №53-ІІІ/VIII від 24.12.2020 була затверджена структура апарату управління Новопільської сільської ради у кількості 59 шт. од.
Рішеннями Новопільської сільської ради №76-ІV/VIII від 31.12.2020, №79-V/VIII від 15.01.2021 були внесені зміни, а саме:
- скорочено 8 шт.од.: водія автотранспорту – 1шт.од., сторожа - 3 шт. од., спеціалістів відділу соціального захисту - 4 шт. од.;
- введено 8 шт. од.: в відділ загальної та організаційної роботи спеціалістів І категорії – 4 шт.од., діловода – 1 шт.од., завідувача військово облікового бюро – 1 шт.од.; в відділ бухгалтерського обліку, звітності та господарської діяльності – головний спеціаліст – 1 шт.од. та касир – 1 шт.од.
Рішеннями Новопільської сільської ради №88-VІ/VIII від 12.02.2021 до структури виконавчих органів було введено 4 шт.од.:
- начальника та 2 спеціалістів служби у справах дітей;
- в господарську групу сторожа – 1 шт.од., робітника з благоустрою - 0,5 шт.од., прибиральника службових приміщень – 0,5 шт.од.
Штатна чисельність станом на 12.02.2021 року по апарату управління склала 64 шт. од. та до нинішнього часу не змінювалась.
На організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності сільської ради на 2021 рік заплановані видатки по загальному фонду у сумі 14 714,0 тис.гривень. Касові видатки склали 4724,2 тис. грн., або 84,5 % від уточненого плану за І квартал.
На заробітну плату з нарахуваннями заплановані видатки у сумі 13 382, 9 тис. гривень.
На оплату комунальних послуг і енергоносіїв заплановані видатки у сумі 889,0 тис. грн.
По КЕКВ 2210 видатки заплановані у сумі 302,1 тис. грн (канцелярські та господарчі товари, паливо-мастильні матеріали, запасні частини, підписка).
По КЕКВ 2240 видатки заплановані у сумі 100,0 тис. грн (послуги зв’язку, інтернет, перезарядка вогнегасників, ремонт та технічне обслуговування комп’ютерної техніки, послуги програмного забезпечення, страхування та діагностика автомобілів, ремонт та технічне обслуговування автомобіля, охорона приміщення).
По КЕКВ 2250 заплановані видатки на відрядження у сумі 20,0 тис. грн.
По КЕКВ 2800 видатки заплановані у сумі 20,0 тис. грн (земельний податок).
Касові видатки по апарату управління склали 4 089,1 тис.грн, або 91,4% від уточненого плану за І квартал 2021 року.
Обсяг власних надходжень спеціального фонду заплановано в сумі 150,0 тис. грн (надходження плати за оренду майна (ККД 25010300). Видатки заплановані на придбання канцтоварів, папіру, запчастин для автомобіля та паливно-мастильних матеріалів. Касові видатки станом на 01.04.2021 склали 73,3 тис.грн, або 48,9 % від уточненого плану.
По КПКВКМБ 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» (фінансове управління Новопільської сільської ради) штатна чисельність складає 8 шт. од. та на протязі І кварталу 2021 року не змінювалась. Касові видатки склали 436,0 тис.грн, або 52,7 % від уточненого плану за І квартал 2021 року.
По КПКВКМБ 0610160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» (управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради) штатна чисельність складає 5 шт. од.
Утримання чисельності апарату управління освіти, культури, молоді та спорту з 01.01.2021 проводилось по КПКВКМБ 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти».
З метою приведення у відповідність до бюджетного законодавства, а саме враховуючи те, що у складі Управління освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради рахується 5 штатних одиниць осіб місцевого самоврядування, умови оплати праці яких визначаються відповідно до Постанови Кабінету Міністрів № 268 від 09.03.2006 року «Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів», рішенням Новопільської сільської ради від 12.02.2021 № 82-VI/VIII були внесені зміни в частині перенесення штатних одиниць та видатків на їх утримання (1153,0 тис.грн) з КПКВКМБ 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» на КПКВКМБ 0610160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах». Касові видатки склали 199,1 тис.грн, або 68,9 % від уточненого плану за І квартал 2021 року.
Рішенням сільської ради від 24.12.2020 року № 55 – III/VIII на 2021 рік затверджено видатки на утримання установ освіти Новопільської сільської територіальної громади в обсязі - 106 585, 6 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 105 782, 6 тис.грн, по спеціальному фонду – 803, 0 тис. гривень.
На території громади функціонують:
8 Дошкільних закладів освіти, штатна чисельність яких складає 143,5 штатних одиниць;
5 Загальноосвітніх навчальних закладів, штатна чисельність яких складає 353,09 шт.од (у т.ч.: 216,0 шт.од. пед. працівники за рахунок освітньої субвенції, 12,24 шт.од. пед. працівники за рахунок місцевого бюджету, 124,85 шт.од. іншого персоналу за рахунок місцевого бюджету);
1 Централізована бухгалтерія закладів та установ освіти зі штатною чисельністю 11 шт. од (рішенням від 12.02.2021 №88-VІ/VIII були введені 4 шт. од. бухгалтера та 2 шт.од. економіста);
1 Група з централізованого господарського обслуговування закладів та установ освіти зі штатною чисельністю 7,5 шт. од. (рішенням від 12.02.2021 №88-VІ/VIII були введені 1 шт. од. спеціаліста з організації та забезпечення харчування та 0,5 шт. од. прибиральника службових приміщень).
На забезпечення виплати заробітної плати працівникам установ освіти разом з нарахуваннями заплановано 83 139,5 тис. грн. З них за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету - 48 875, 1 тис. гривень. Згідно з Постановою КМУ від 23.03.2011 року № 373 “Про встановлення надбавки педагогічним працівникам дошкільних, позашкільних, загальноосвітніх, професійно-технічних навчальних закладів, вищих навчальних закладів І-ІІ рівня акредитації, інших установ і закладів незалежно від їх підпорядкування” з метою підвищення престижності праці педагогічних працівників на 2021 рік було враховано надбавку в розмірі 30% від посадового окладу педагогічним працівникам закладів загальної освіти, 20% від посадового окладу керівникам дошкільних та позашкільних закладів та 10% від посадового окладу іншим педагогічним працівникам дошкільних та позашкільних закладів.
На 2021 рік по галузі “Освіта” запланована місцева програма “Організація безкоштовного харчування учнів 1-4-х класів закладів загальної середньої освіти Новопільської сільської ради та харчування дітей з сімей, які виїхали з АР Крим, Донецької та Луганської областей і проживають на території Новопільської сільської ради та дітей, батьки яких мобілізовані і знаходяться, знаходились або загинули в зоні АТО, у навчальних та дошкільних закладах Новопільської сільської ради на 2021 рік” (рішення сільської ради від 24.12.2021 року № 31-III/VIII). Видатки заплановано по загальному фонду у обсязі 1 139, 1 тис. грн.
На забезпечення продуктами харчування заплановано 3 997,8 грн, в т. ч. по загальному фонду – 3 197,8 тис. грн, по спеціальному фонду - 800, 0 тис. гривень.
При визначенні обсягу видатків враховані пропозиції головного розпорядника коштів бюджету Новопільської сільської ради, а саме: вартісні показники харчування на одного вихованця в день складають:
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв на 2021 рік заплановано 17 154, 8 тис. грн, у т.ч. за рахунок дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 1 000,5 тис. грн (по загальноосвітнім навчально-виховним закладам).
Рішенням сільської ради від 12.02.2021 № 87-VI/VIII була прийнята програма "Надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям позбавленим батьківського пікування, після досягнення 18-річного віку на 2021 рік" у розмірі 9,0 тис. гривень.
Касові видатки по галузі освіти за І квартал склали 22 612,9 тис.грн, або 78,5 % від уточненого плану за І квартал 2021 року.
По галузі “Культура та мистецтво” із бюджету Новопільської сільської територіальної громади фінансуються 8 установ: 7 будинків культури та 1 клуб при управлінні освіти культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради.
Станом на 01.01.2021 штатна чисельність складає 26,0 шт. од. та на протязі І кварталу не змінювалась.
На утримання будинків культури та клубів передбачені видатки по загальному фонду бюджету у сумі 4 405, 2 тис. грн.
По КТПКВКМБ 4082 «Інші заходи вгалузі культури і мистецтва» по загальному фонду бюджету передбачені видатки у сумі 50,0 тис. грн на проведення та сприяння участі в обласних та районних фестивалях, конкурсах, концертах, проведення культурно – масових заходів на території Новопільської територіальної громади.
Касові видатки по галузі склали 926,8 тис. грн., або 73,3% від уточненого плану за І квартал 2021 року.
В Новопільській територіальній громаді функціонує комунальне підприємство «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради» та комунальне некомерційне підприємство «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради» з 11 амбулаторіями, 23 ПЗ та 10 МПТБ, які надають медичну допомогу населенню Криворізького району.
Станом на 01.04.2021 видатки на заклади охорони здоров`я по загальному фонду передбачені у сумі 11 133,1 тис. грн, а саме:
- КП «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради» передбачені кошти у сумі 4097, 4 тис. грн;
- КНП «Криворізький районний центр ПМСД» Новопільської сільської ради»» передбачені видатки у сумі 7 035,7 тис. грн.
Загальна штатна чисельність установ 512,75 штатних одиниць: лікарня – 305,25 шт.од., центр первинної медико-санітарної допомоги 207,5 шт.од.
В закладах охорони здоров’я функціонує 165 стаціонарних ліжок та 73 ліжка денного стаціонару.
У загальній сумі видатків рішенням №34-ІІІ/VIII від 24.12.2020 заплановані кошти на виконання комплексної програми «Здоров’я нації». Станом на 01.04.2021 видатки затверджені у сумі 2938,9 тис.грн, касові видатки склали 347,7 тис. гривень.
Рішенням Новопільської сільської ради №32-ІІІ/VIII від 24.12.2020 прийнято Програму фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради на 2021 рік. Загальний обсяг фінансування програми станом на 01.04.2021 складає 5 490,6 тис. грн, у т.ч. по загальному фонду – 5020,8 тис.грн, по спеціальному фонду – 469,8 тис. гривень. Касові видатки за І квартал 2021 року по загальному фонду бюджету склали 784,2 тис.грн.
Рішенням Новопільської сільської ради №33-ІІІ/VIII від 24.12.2020 прийнято Програму фінансової підтримки комунального підприємства «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради на 2021 рік. Станом на 01.04.2021 року видатки затверджені по загальному фонду бюджету у сумі 3 173,5 тис. гривень. Касові видатки за І квартал 2021 року склали 1695,1 тис.гривень.
За рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету у сумі 914, 4 тис. грн. які заплановані на загальну кількість отримувачів - 220 чоловік. Касові видатки склали 136,9 тис. грн., або 29,9% від уточненого плану за І квартал 2021 року.
Рішенням Новопільської сільської ради №57 від 31.12.2020 «Про прийняття Територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Криворізького району та його майна до комунальної власності Новопільської сільської ради» був створений територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг).
Штатна чисельність працівників територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) становить 86,5 шт. од. і на протязі І кварталу не змінювалась.
Чисельність осіб, які потребують соціального обслуговування (надання соціальних послуг) 474 чол. Стаціонарне відділення постійного проживання функціонує на 20 ліжок.
Видатки на утримання територіального центру заплановані по загальному фонду в обсязі 6 021, 4 тис. гривень. Касові видатки склали 1737,4 тис.грн, або 65,1 % від уточненого плану за І квартал.
Видатки на оплату праці працівників територіального центру передбачені у сумі 5 737, 4 тис.грн.
Видатки на придбання медикаментів передбачені у сумі 9 тис.грн, на придбання продуктів харчування – 104 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 111, 6 тис гривень.
Рішеннями Новопільської сільської ради від 12.02.2021№88-VІ/VIII був створений відділ соціального захисту населення зі штатною чисельністю 4 шт.од. Видатки на його утримання були виділені рішенням сільської ради від 29.03.2021 року №135- VIII/VIII у обсязі 791,3 тис.гривень.
Рішенням сільської ради від 24.12.2020 № 28-ІІІ/VІІІ була затверджена «Програма соціального захисту населення на 2021 рік» у сумі 1 224,7 тис. гривень. Здійснення та реалізація даної програми дасть змогу підвищить ефективність проведення місцевої політики щодо покращення якості життя вразливих груп населення, забезпечення державних гарантій та впровадження нових механізмів посилення адресності надання послуг, підтримки ветеранів війни, соціального захисту осіб з обмеженими фізичними можливостями та інших пільгових категорій громадян.
Видатки заплановано по ТПКВКМБ 3242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» по загальному фонду бюджету на:
Касові видатки за І квартал 2021 року склали 23,0 тис.гривень.
Рішенням сільської ради від 19.03.2021 №132-VII/VIII було затверджено субвенцію на виконання доручень виборців депутатами обласної ради по КПКВКМБ 0113242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» у обсязі 280 тис.гривень.
При фінансуванні видатків з бюджету сільської територіальної громади дотримано принцип першочергового фінансування соціально-захищених статей (заробітної плати, харчування, медикаментів, соціальних виплат) та проведено відповідно до затвердженого помісячного бюджетного розпису асигнувань з урахуванням пропозицій головних розпорядників коштів.
Начальник фінансового управління Лілія КУЧМА