ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
щодо виконання бюджету Новопільської сільської територіальної громади за підсумками І півріччя 2023року
ДОХОДИ
За даними казначейського звіту за січень-червень 2023 року до загального фонду Новопільської сільської ради надійшло власних доходів (без урахування трансфертів) у сумі 45 639,1 тис.грн, що становить 107,9 відсотки виконання або на 3 329,8тис. грн більше до уточненого плану на звітний період (Додаток 1).
Порівняно з аналогічним періодом 2022 року, надходження до загального фонду власних доходів (без урахування трансфертів) збільшилися на 9 348,9 тис.грн або на 25,8 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом надходжень загального фонду сільського бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб, питома вага якого становить 58,9 відсотки від загального обсягу доходів загального фонду бюджету (без урахування трансфертів) за січень-червень 2023 року.
Надходження до сільського бюджету податку та збору на доходи фізичних осіб за І півріччя 2023 року склали 26 864,1 тис.грн, що становить 110,6 відсотків виконання або на 2 563,7 тис. грн більше плану на звітний період.
Порівняно з аналогічним періодом 2022 року, надходження до загального фонду податку та збору на доходи фізичних осіб збільшилися на 1 614,4 тис.грн або на 6,4 відсотки.
Основними бюджетоутворюючими підприємствами та організаціями, які сплатили найбільші суми податку на доходи фізичних осіб за звітній період є:
|
п/п |
Назва підприємств, організацій, установ |
Сплачено за І півріччя 2022 року, тис.грн |
Сплачено за І півріччя 2023 року, тис.грн |
Ріст/спад надходжень, тис.грн |
|
1 |
ТОВ ОПЕРАТОР ГТС УКРАЇНИ |
5429,9 |
5277,5 |
-152,4 |
|
2 |
Управління ОКМС Новопільської сільської ради |
3384,3 |
3516,3 |
132,0 |
|
3 |
КП «Криворізька центральна районна лікарня» |
1768,0 |
2107,5 |
339,5 |
|
4 |
ПП ВО «УКПРОМСЕРВІС» |
1024,0 |
250,9 |
-773,1 |
|
5 |
АТ «УКРЗАЛІЗНИЦЯ» |
1075,9 |
565,1 |
-510,8 |
|
6 |
КП «КРИВБАСВОДОКАНАЛ» |
1028,0 |
815,0 |
-213,0 |
|
7 |
ПП «ВОСХОД» |
305,6 |
203,1 |
-102,5 |
|
8 |
БЛАСТКО МАЙНИНГ СЕРВІС ТОВ |
390,3 |
717,2 |
326,9 |
|
9 |
ТОВ СП «КОЛОР ЛЕНД» |
445,5 |
415,7 |
-29,8 |
|
10 |
КНП «КРИВОРІЗЬКИЙ РАЙОННИЙ ЦПМСД» |
570,6 |
570,3 |
-0,3 |
|
11 |
ТОВ «АТЛАС АВТО ТРАНС АГ» |
268,2 |
57,2 |
-211,0 |
|
12 |
АТ «УКРТРАНСНАФТА» |
362,7 |
517,7 |
155,0 |
|
|
РАЗОМ |
16053,0 |
15013,5 |
-1039,5 |
Від найбільших платників за І квартал 2023 року бюджетом Новопільської сільської ради отримано 55,9 відсотка податку на доходи фізичних осіб.
Вагомим платежем надходжень власних доходів є місцеві податки і збори, у тому числі:
податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової/нежитлової нерухомості у сумі 1 043,5 тис.грн, що становить 101,2 відсотка виконання або на 12,2 тис.грн більше плану на звітний період. В порівнянні з аналогічний періодом 2022 року, надходження по даному виду податку зменшилися на 28,7 тис. грн або складають 97,3 відсотки;
плата за землю у сумі 2 874,3 тис.грн, що становить 109,6 відсотки виконання плану на звітний період або на 251,1 тис.грн більше планових показників. Порівняно з надходженнями за аналогічний період 2022 року, надходження плати за землю за січень-червень 2023 року збільшилися на 922,2 тис. грн або майже в 1,5 рази.
єдиний податок у сумі 11 057,1 тис.грн, що становить 100,5 відсотка виконання або на 52,6 тис.грн більше плану на звітний період. Проти рівня надходжень за аналогічний період 2022 року, надходження по єдиному податку в І півріччі 2023 року збільшилися на 4 991,7 тис. грн або на 82,3 відсотки.
Активний ріст надходжень єдиного податку зумовлено вступом в дію на початку минулого року Закону України від 30 листопада 2021 року № 1914 «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо забезпечення збалансованості бюджетних надходжень» для платників податків – фізичних осіб, у яких у власності та/або користуванні (оренді, суборенді, емфітевзисі, постійному користуванні) є земельні ділянки, віднесені до сільськогосподарських угідь, вводиться поняття мінімального податкового зобов’язання (далі – МПЗ).
МПЗ – це сума податкового зобов'язання, що сплачується у зв'язку з виробництвом та реалізацією власної сільськогосподарської продукції та/або з власністю та/або користуванням (орендою, суборендою, емфітевзисом, постійним користуванням) земельними ділянками, віднесеними до сільськогосподарських угідь.
Першим роком, за який нараховують МПЗ, є 2022 рік. Тобто вперше МПЗ сплачують вже у 2023 році. Платники єдиного податку (як ФОП, так і юридичні особи) подають додаток із розрахунком загального МПЗ у складі податкової декларації за рік (платники третьої групи за ставкою 2 % – у складі податкової декларації за грудень).
Суму, яку платник податку повинен сплатити до бюджету, обчислюють шляхом віднімання від МПЗ суми всіх податків, сплачених платником податку за звітний рік (до цієї суми входять податок на прибуток, ПДФО, єдиний податок, земельний податок, рентна плата за спеціальне використання води, 20 % орендної плати за користування земельними ділянками державної чи комунальної власності).
Із цієї формули випливає:
– якщо сума всіх сплачених податків за звітний рік буде більшою, ніж МПЗ, різниця буде від'ємною, а отже платник податку не повинен сплачувати МПЗ;
– якщо сума всіх сплачених податків за звітний рік буде меншою, ніж МПЗ, різниця буде додатною, а отже платник податку повинен її сплатити.
На перший погляд, МПЗ – це додаткове податкове навантаження, однак для платників податків, що грають за правилами та не ухиляються від сплати податків, МПЗ часто буде меншим за суму всіх сплачених податків, а тому покриватиметься ними та не спричинить жодних наслідків.
Адже податкове зобов'язання у вигляді МПЗ визначають шляхом віднімання від МПЗ суми сплачених податків.
Також МПЗ – додатковий дохід до бюджету. Так Новопільською сільською радою за І півріччя додатково отримано 2 033,2 тис грн в частині сплати мінімального податкового зобов´язання по коду 18050500 «Єдиний податок з товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків`».
- транспортний податок з юридичних осіб у сумі 25,3 тис.грн, що становить 100,0 відсотків виконання планових показників (ПП ВО «Укрпромсервіс» - 12,8 тис. грн; ТОВ «Вільний Посад» - 12,5 тис. грн). Порівняно з надходженнями за аналогічний період 2022 року, надходження по транспортному податку з юридичних осіб збільшилися на 6,5 тис. грн.
Надходження по акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пального) та акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) склали 2 413,5 тис.грн, що становить 105,4 відсотків виконання плану звітного періоду або на 123,7 тис.грн більше планових показників. В порівнянні з надходженнями за січень-червень 2022 року, до бюджету сільської ради надійшло на 1 178,1 тис.грн більше або майже в 2 рази більше надходжень по акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пального) та акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне).
Надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів склали у сумі 577,3 тис.грн, що становить 111,8 відсотки виконання або на 61,1 тис.грн більше плану на звітний період. Проти рівня минулого року, надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів збільшилися на 202,6 тис. грн або на 54,0 відсотки.
Надходження від рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) склали 0,4 тис. грн. Платник рентної плати - ДП "ДНІПРОВСЬКИЙ ЛІСГОСП". В порівнянні з минулим аналогічним періодом надходження збільшилися на 0,4 тис.грн.
Надходження від рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення склали 0,003 тис.грн, показники не було заплановано на звітний період. Проти рівня минулого року, надходження за І квартал зменшилися на 18,5 тис.грн, за рахунок зменшення видобутку корисних копалин платником ПРАТ «Бластко».
За звітній період підприємствами, що належать до комунальної власності, сплачено до бюджету Новопільської сільської територіальної громади 56,4 тис. грн податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, що складає 100 відсотків виконання плану за звітний період. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 268,0 тис. грн. або в 5,8 рази. Це пов’язано із зменшенням обсягів отриманого доходу підприємствами комунальної власності.
Платниками податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності до сільського бюджету за звітній період є:
Веселівське ЖКП – 13,5 тис. грн;
Радушненське ЖКП - 2,9 тис. грн;
Надеждівське ЖКП - 1,8 тис. грн;
ЖКП «Джерело» - 2,9 тис. грн;
КП «Комунальник плюс» - 22,8 тис. грн;
Широківське ЖКП – 12,5 тис. грн.
Неподаткові надходження в загальній сумі надходжень до загального фонду (без урахування трансфертів) складають 727,2 тис. грн, із них:
• адміністративні штрафи та інші санкції – надходження склали 0,2 тис.грн, що на 0,2 тис.грн більше плану за звітний період. Порівняно із аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 0,1 тис.грн, що пов’язано зі зменшенням кількості накладених штрафів адміністративними комісіями;
• адміністративні штрафи за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі – надходження склали 613,0 тис.грн, що на 167,9 більше плану за звітний період або складають 167,9 відсотки виконання планових показників. В минулому періоді надходжень за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі не було;
• кошти гарантійного та реєстраційного внесків, що визначені Законом України «Про оренду державного та комунального майна», які підлягають перерахуванню оператором електронного майданчика до відповідного бюджету – надходження склали 3,4 тис. грн, кошти були перераховані учасниками аукціонів: ТОВ "АВТОМАГІСТРАЛЬ-ПІВДЕНЬ", Архипенко Оксана Олександрівна, Бежан Олександр Михайлович, Стратенчук В. М.
Згідно Закону України від 28.12.2014 року № 79-VІІІ «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України щодо реформи міжбюджетних відносин» до доходів загального фонду бюджету громади віднесено плату за надання адміністративних зборів, що справляється за місцем надання адміністративних послуг. Питання адміністративного збору та вартості адміністративних послуг регулюються Законом України від 06.09.2012 року № 5203-VI «Про адміністративні послуги».
За січень – червень 2023 року за надання адміністративних послуг, надійшли кошти в сумі 26,9 тис. грн, що становить 143,4 відсотків або на 8,1 тис. грн. більше планового показника за звітний період, що на 10,6 тис.грн або на 64,9 відсотків більше надходжень аналогічного періоду минулого року. До сільського бюджету надходження плати за надання адміністративних послуг забезпечують:
• плата за надання інших адміністративних послуг – 1,5 тис.грн, проти рівня минулого року надходження зменшилися на 2,4 тис.грн;
• адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 20,0 тис. грн, проти рівня минулого року надходження збільшилися на 7,7 тис.грн;
• плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а також плата за надання інших платних послуг – 5,4 тис.грн, в минулому році за аналогічний період надходжень не було.
По платі за державне мито до сільського бюджету надійшло 10,8 тис.грн, що становить 136,9 відсотка виконання або на 2,9 тис.грн. більше планового показника на звітний період. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися на 7,7 тис.грн або в 3,5 рази. До бюджету сільської ради надходження плати за державне мито забезпечує:
• державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину та дарування – 10,8 тис.грн, що становить 138,7 відсотків або на 3,0 тис.грн більше плану за звітний період. Проти рівня минулого року надходження збільшилися на 7,7 тис.грн, що пов’язано зі збільшенням звернень громадян за посвідченням справ майнового характеру.
По іншим неподатковим надходженням надійшли кошти у сумі 73,0 тис. грн., з них:
• інші надходження – 73,0 тис.грн., це надходження від відшкодування вартості електроенергії та газу по Новопільській сільській раді у сумі 18,8 тис.грн та управлінню освіти, культури, молоді та спорту Новопільської сільської ради в сумі 6,0 тис.грн, КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради в сумі 48,2 тис.грн. Проти рівня минулого року надходження збільшилися на 50,6 тис.грн.
За січень - червень 2023 року до спеціального фонду Новопільської сільської ради надійшло власних доходів (без урахування трансфертів) у сумі 3 895,5 тис. грн, що становить 134,3 відсотка виконання або на 995,2 тис.грн більше уточненого плану на звітний період (Додаток 1).
Основним джерелом наповнення спеціального фонду сільського бюджету територіальної громади є:
екологічний податок – фактичні надходження склали 2 497,5 тис.грн, що становить 144,4 відсотка виконання або на 768,5 тис.грн більше планових показників на звітний період.
- власні надходження бюджетних установ - фактичні надходження склали 1 397,9 тис.грн, що становить 119,4 відсотка виконання або на 226,7 тис.грн більше плану на звітний період, а саме:
Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно законодавства у сумі 245,9 тис.грн, що складає 100,0 відсотків виконання плану на звітний період. Проти рівня минулого року надходження зменшилися на 233,5 тис.грн або майже в 2 раза, у тому числі:
плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) – надходження у сумі 1,7 тис.грн, що складає 100 відсотків виконання плану на звітний період. Це надходження по КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради за надані додаткові послуги соціальними працівниками громадянами, які не здатні до самообслуговування.
плата за оренду майна бюджетних установ (код 25010300) – надходження у сумі 236,2 тис.грн, що становить 100,1 відсотків виконання або на 0,2 тис. грн більше плану за звітний період.
надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) (код 25010400) надходження у сумі 8,1 тис.грн за рахунок здачі макулатури та металобрухту по закладам освіти.
Інші джерела власних надходжень бюджетних установ у сумі 1 152,0 тис.грн, що на 218,4 тис.грн більше або складає123,4 відсотки плану на звітний період, у тому числі:
- благодійні внески, гранти та дарунки (код 25020100) – грошова благодійна допомога у сумі 834,7 тис.грн, яка отримана від фізичних осіб, ДОН ДОДА, спрямована на придбання закладами освіти індивідуальних наборів для Новопільського ЗДО «Снігуронька», для закладів ЗЗСО: бензокоса, водонагрівач, кухонний комбайн, душова кабіна, перфоратор, магнітно-крейдяна дошка, генератор дизельний, олива моторна, телевізор, фліпчар магнітно-маркерний, ПК, ЖК монітор - від фізичних осіб; планшети, хром буки, ноутбуки, підручники - від ДОН ДОДА.
- надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів (код 25020200) – допомога у натуральному виразі у сумі 317,3 тис.грн (медикаменти, продукти харчування, памперси по установам охорони здоров’я та КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради), по КЗ «Центр надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради) надходження, що перераховуються органом Пенсійного фонду України та Управлінням соціального захисту населення Криворізької районної державної адміністрації згідно постанови КМУ № 269 від 04.03.2004 року «Про затвердження Порядку зарахування та використання коштів, що підлягають перерахуванню Пенсійним фондом або органами праці та соціального захисту населення установам (закладам), де особи перебувають на повному державному утриманні».
МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ
За І півріччя 2023 року загальний обсяг офіційних трансфертів, які надійшли до бюджету сільської ради по загальному фонду складає 41 853,0 тис.грн, що становить 98,5 відсотка виконання або на 650,2 тис.грн менше планових показників, у тому числі:
базова дотація в сумі 9 441,6 тис.грн., що становить 100 відсотків виконання планових показників;
додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на де окупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації в сумі 5 200,6 тис.грн, показники не було заплановано на звітний період (розпорядження КМУ від 10.03.2023 року № 209-р «Про затвердження розподілу у 2023 році обсягу додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації»);
освітня субвенція в сумі 25 306,8 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання;
дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 375,1 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання планових показників;
субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 10,2 тис.грн, що становить 100 відсотків виконання плану звітного періоду;
інші субвенції з місцевого бюджету в сумі 1 518,7 тис.грн, що на 650,2 тис.грн менше плану на звітний період або складає 70,0 відсотків виконання плану на звітний період, у тому числі:
кошти іншої субвенції з обласного бюджету на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи по загальному фонду у сумі 4,0 тис грн, що становить 100 відсотків;
ВИДАТКИ
Виконання бюджету Новопільської сільської ради за І півріччя 2023 року відбувалося відповідно до бюджетного законодавства з урахуванням особливостей у період воєнного стану.
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України фінансування видатків сільського бюджету здійснювалось відповідно до помісячного розпису асигнувань загального і спеціального фондів сільського бюджету на звітний період та встановлених бюджетних призначень головним розпорядникам бюджетних коштів, затверджених рішенням Новопільської сільської ради від 15 грудня 2022 року №1789 «Про бюджет Новопільської сільської територіальної громади на 2023 рік» (зі змінами).
Фінансування видатків бюджету сільської територіальної громади проводилося відповідно до вимог розпорядження сільського голови від 01 лютого 2023 року №Р-36 «Про затвердження плану заходів на 2023 рік щодо наповнення місцевого бюджету, ефективного використання бюджетних коштів та посилення фінансово-бюджетної дисципліни» на підставі пропозицій головних розпорядників коштів та з урахуванням зареєстрованих фінансових зобов’язань.
За січень - червень 2023 року видатки загального та спеціального фондів бюджету Новопільської сільської територіальної громади виконано в обсязі 79 070,7 тис. грн, що складає 71,8 % від уточненого плану на відповідний період (110 187,5 тис.грн) (Додаток 2).
Уточнений план загального фонду по видаткам за січень - червень 2023 року склав 94 155,3 тис. грн, касові видатки склали 70 446,8 тис. грн, що становить 74,8 відсотків. По спеціальному фонду уточнений план за січень-червень 2023 року склав 19 078,1 тис.грн, касові видатки - 8 623,9 тис.грн, що складає 53,8 відсотків.
На фінансування соціально - захищених статей видатків за січень - червень 2023 року по загальному фонду бюджету направлено кошти у сумі 65 870,5 тис.грн, або 44,3 % від уточненого плану на рік.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями за січень - червень 2023 року направлено кошти в сумі 50 676,6 тис.грн.
Видатки на медикаменти склали – 244,8 тис.грн, оплата харчування – 198,6 тис.грн.
На оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг за січень - червень 2023 року направлено кошти у сумі 13 656,1 тис.грн, що становить 45% від загального обсягу асигнувань на оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг.
На фінансування заходів соціального захисту населення направлено 1094,4 тис.грн (виплата матеріальної допомоги – 662,9 тис.грн, надання разової грошової винагороди за особливі досягнення у сфері освіти, культури, фізичної культури, спорту та активної участі у життєдіяльності громади – 97,5 тис.грн, видатки на пільгові рецепти – 218,0 тис.грн, видатки на забезпечення населення пільговим зубопротезуванням – 53,0 тис.грн, виплати компенсації особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку та хворим, які не здатні до самообслуговування – 51,0 тис.грн, компенсаційні виплати за пільговий проїзд на залізничному транспорті – 2,6 тис.грн, пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 4,0 тис. грн).
На фінансування галузей соціально - культурної сфери Новопільської територіальної громади направлено 56 213,5 тис.грн, що складає 79,8 відсотків від загальної суми видатків загального фонду бюджету, в тому числі:
- на заклади освіти – 45 402,7 тис.грн;
- на заклади та заходи з охорони здоров`я – 3 972,1 тис.грн;
- на заклади та заходи соціального захисту населення – 4 350,8 тис.грн;
- на заклади та заходи в галузі культури – 1 044,4 тис.грн;
- на заходи з фізичної культури та спорту – 194,8 тис.грн.
Кредиторська та дебіторська заборгованість
Станом на 1 липня 2023 року кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету Новопільської сільської територіальної громади відсутня.
Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду бюджету Новопільської сільської територіальної громади станом на 1 липня 2023 року складає 454, 468 тис грн.
Заборгованість рахується по управлінню освіти, культури, молоді та спорту по КПК 0611010 «Надання дошкільної освіти» КЕКВ 3132 «Капітальний ремонт інших об`єктів» за встановлення пожежної сигналізації та авторський нагляд по Новопільському ЗДО «Снігуронька».
Заборгованість профінансована в повному обсязі, але не проведена управлінням Державної казначейської служби України у Криворізькому районі на підставі Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затверджений постановою КМУ від 9 червня 2021 року № 590 (із змінами). Згідно з цією Постановою Державній казначейській службі України не дозволяється здійснювати видатки, які не визначені цим Порядком.
Дебіторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах станом на 1 липня 2023 року відсутня.
Галузь «Державне управління»
Штатна чисельність апарату управління станом на 01.07.2023 року складає 70,0 шт. од.
На організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності сільської ради на 2023 рік заплановані видатки по загальному фонду у сумі 21 127,1 тис.грн. Касові видатки за січень-червень 2023 року склали 8 598,0 тис.грн, або 78,9% від уточненого плану за відповідний період (10 897,8 тис.грн).
На заробітну плату з нарахуваннями касові видатки склали 7 497,7 тис.грн, що складає 82,8 % від уточненого плану за січень – червень 2023 року.
Касові видатки на оплату комунальних послуг і енергоносіїв склали 906,5 тис.грн, або 80,7 % від уточненого плану за січень – червень 2023 року.
По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» касові видатки склали 138,8 тис.грн, або 71,2 % від уточненого плану за звітний період (канцтовари – 18,9 тис.грн, папір – 37,5 тис.грн, запчастини – 49,5 тис.грн, вивіски - 30,84 тис.грн, токен – 2,04 тис.грн).
По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» касові видатки склали 53,3 тис.грн, або 10,8% від уточненого плану за звітний період 2023 року (заправка картриджів – 3,0 тис.грн, оплата послуг з пожежної сигналізації та пожежного спостереження – 5,8 тис.грн, оплата програмного забезпечення АІС – 3,4 тис.грн, оплата програмного забезпечення М.Е.Doc – 3,0 тис.грн, електронний підпис до програмного забезпечення М.Е.Doc – 2,6 тис.грн, страхування автомобілів – 0,7 тис.грн, оплата інтернет – 2,0 тис.грн, ремонт оргтехніки – 3,7 тис.грн, охорона майна – - 2,0 тис.грн, поточний ремонт авто – 27,1 тис.грн).
По КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» касові видатки склали 1,7 тис. грн або 6,9 % від уточненого плану за звітний період 2023 року (оплата земельного податку).
Запланований обсяг власних надходжень по спеціального фонду складає 300,0 тис.грн (плата за оренду майна по ККД 25010300). Касові видатки за I півріччя 2023 року склали 213,2 тис.грн (придбання палива – 175,5 тис.грн, оплата послуг інтернет – 8,5 тис.грн, заправка картриджів – 18,6 тис.грн, ремонт оргтехніки – 10,6 тис.грн).
По КПКВКМБ 3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» - штатна чисельність складає 8 шт.од. Касові видатки станом на 01.07.2023 склали 1 108,6 тис.грн, або 85,3% від уточненого плану за звітний період 2023 року.
На заробітну плату з нарахуваннями касові видатки склали 1 052,5 тис.грн, або 87,1 % від уточненого плану за звітний період.
Касові видатки на оплату комунальних послуг і енергоносіїв склали 12,0 тис.грн, або 51 % від уточненого плану за звітний період 2023 року.
По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» касові видатки склали 44,1 тис.грн, або 80,1% від уточненого плану за січень – червень 2023 року (послуги з програмного забезпечення М.Е.Doc та АІС «Місцеві бюджети» - 11,2 тис.грн, отримання електронного підпису – 0,6 тис.грн, відшкодування експлуатаційних послуг – 29,8 тис.грн, заправка картриджів – 2,0 тис.грн, послуги з відправки листів – 0,5 тис.грн).
По КПКВКМБ 0610160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» штатна чисельність складає 6 шт.од.
Касові видатки за січень-червень склали 720,7 тис.грн, або 80,6 % від уточненого плану за звітний період 2023 року:
- на заробітну плату склали 573,2 тис.грн, або 86,6 % від уточненого плану за звітний період;
- на нарахування на заробітну плату склали 127,2 тис.грн, або 85,3 % від уточненого плану за звітний період;
- придбання папіру – 20 тис.грн, або 56,3 % від уточненого плану за звітний період;
- оплата послуг з отримання електронного підпису – 0,2 тис.грн, або 39,6 % від уточненого плану за звітний період.
По КПКВКМБ 0810160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» штатна чисельність по відділу соціального захисту населення Новопільської сільської ради складає 4 шт.од. Касові видатки станом на 01.07.2023 року склали 489,3 тис.грн, або 95,5 % від уточненого плану за звітний період 2023 року. Видатки були направлені на виплату заробітної плати з нарахуваннями у сумі 483,0 тис.грн, канцтовари – 1,0 тис.грн, засіб криптографічного захисту інформації (токен) – 1,0 тис.грн, послуги з програмного забезпечення АІС «Місцеві бюджети» – 3,4 тис.грн, на оплату сертифікату ключа програмного забезпечення М.Е.Doc – 0,9 тис.грн.
Галузь «Освіта»
Рішенням сесії Новопільської сільської ради від 15.12.2022 року №1789 «Про затвердження бюджету Новопільської сільської територіальної громади на 2023 рік» (з урахуванням внесених змін) затверджено видатки на утримання установ освіти Новопільської сільської територіальної громади, за рахунок коштів місцевого бюджету, в обсязі – 65 066,52 тис.грн, в т. ч. по загальному фонду – 55 979,52 тис.грн, по спеціальному фонду – 9 087,0 тис.грн (в т.ч. плата за послуги бюджетних установ 1 100,0 тис.грн).
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали – по загальному фонду – 25 170,14 тис.грн.
На надання дошкільної освіти передбачені видатки в сумі 22 825,13 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду – 21 455,13 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 370,0 тис.грн (в т.ч. плата за послуги бюджетних установ 600,0 тис.грн).
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали 9 074,27 тис.грн, в т.ч. загального фонду 9 019,33 тис.грн., спеціального фонду 54,94 тис.грн., або 39,7 % від уточненого плану на 2023 рік, а саме:
заробітна плата з нарахуваннями на оплату праці – 6 862,26 тис.грн;
предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 38,35 тис.грн (запчастини для системи доочистки води, придбання дверного блоку для Надеждівського ЗДО, Придбання матеріалів для Радушанського ДНЗ);
медикаменти та перев`язувальні матеріали – 49,93 тис.грн;
оплата послуг (крім комунальних) – 229,25 тис.грн (інтернет, встановлення тривожного обладнання в закладах ЗСО (тривожна кнопка), абонплата за послуги термінового виїзду наряду реагування, технічне обслуговування та утримання в належному стані внутрішніх та зовнішніх мереж теплопостачання та електропостачання, ТО обладнання системи доочистки води, проведення атестації робочих місць для працівників ЗДО, поточний ремонт системи опалення та ін.);
оплата комунальних послуг – 1 838,85 тис.грн;
капітальний ремонт інших об`єктів – 49,131 тис.грн (виготовлення проєктно - кошторисної документації на встановлення системи пожежної сигналізації, системи оповіщення людей про пожежу та управління евакуюванням в будівлі КЗ "Новопільський заклад дошкільної освіти (ясла-садок) "Снігуронька" загального розвитку");
благодійні внески, гранти та дарунки – 5 809 грн (індивідуальні набори для Новопільського ЗДО «Снігуронька» від ДОН ДОДА).
На надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти на 2023 рік передбачені видатки з урахуванням змін в сумі 35 798,59 тис.грн., в т.ч. загальний фонд – 28 081,59 тис.грн, спеціальний фонд – 7 717,0 тис.грн (в т.ч. плата за послуги бюджетних установ – 500,0 тис.грн.).
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали 14 203,42 тис.грн, в т.ч. загальний фонд – 13 399,54 тис.грн., спеціальний фонд – 803,88 тис.грн., або 24,7 % від уточненого плану на 2023 рік, а саме:
заробітна плата з нарахуваннями на оплату праці (за рахунок коштів місцевого бюджету) – 5 575,68 тис.грн;
предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 105,72 тис.грн (канцтовари, придбання запчастин для системи доочистки води, запасні частини до шкільних автобусів, придбання будівельних матеріалів (лінолеум));
медикаменти та перев`язувальні матеріали – 49,93 тис.грн;
оплата комунальних послуг – 7 199,76 тис.грн;
оплата послуг (крім комунальних) – 441,15 тис.грн. (інтернет, встановлення тривожного обладнання в закладах ЗСО (тривожна кнопка), абонплата за послуги термінового виїзду наряду реагування, послуги спостереження та технічного обслуговування приладів автоматичної пожежної сигналізації закладів освіти, технічне обслуговування та утримання в належному стані внутрішніх та зовнішніх мереж теплопостачання та електропостачання, поточний ремонт покрівлі (Новопільський ліцей), проведення атестації робочих місць для працівників закладів загальної середньої освіти);
благодійні внески, гранти та дарунки – 803,87 тис.грн (на заклади ЗЗСО: бензокоса, водонагрівач, кухонний комбайн, душова кабіна, перфоратор, магнітно-крейдяна дошка, генератор дизельний, олива моторна, телевізор, фліпчар магнітно-маркерний, ПК, ЖК монітор - від фізичних осіб; планшети, хром буки, ноутбуки, підручники - від ДОН ДОДА, ).
На надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції на 2023 рік передбачені видатки в сумі 41 264,6 тис.грн, а саме:
заробітна плата – 33 548,46 тис.грн;
нарахування на оплату праці – 7 716,15 тис. грн.
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали – 20 218,61 тис.грн:
заробітна плата – 16 601,3 тис.грн;
нарахування на оплату праці – 3 617,31 тис.грн.
На надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми на 2023 рік передбачені видатки в сумі 613,13 грн, а саме:
заробітна плата – 470,68 тис.грн;
нарахування на оплату праці – 103,55 тис.грн;
оплата комунальних послуг – 38,9 тис.грн.
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали – 263,84 тис.грн , або 43 % від уточненого плану на 2023 рік, а саме:
заробітна плата – 216,26 тис.грн;
нарахування на оплату праці – 47,58 тис.грн.
На забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти на 2023 рік передбачені видатки в сумі 4 769,91 тис.грн.
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали – 2 135,48 тис.грн , або 44,8 % від уточненого плану на 2023 рік, а саме:
заробітна плата з нарахуваннями на оплату праці – 1 940,19 тис.грн;
предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 157,71 тис.грн (бензин, папір, запчастини для ТЗ);
оплата послуг (крім комунальних) – 37,58 тис.грн (інтернет, оплата програмного забезпечення, ремонт офісної техніки).
Відповідно до рішення сесії сільської ради від 23.12.2021 № 1337 «Про затвердження Програми соціального захисту населення Новопільської сільської ради на 2022-2025 роки заплановано видатки по загальному фонду у сумі 18,1 тис.грн – надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям позбавленим батьківського піклування після досягнення 18-річного віку (розмір допомоги визначено постановою Кабінету Міністрів України від 25.08.2005 № 823 «Про затвердження Порядку надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку» у сумі 1810,00 грн). Касові видатки в І півріччі склали 5,43 тис.грн.
На забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників на 2023 рік передбачені видатки в сумі 1 041,66 грн.
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали – 346,52 тис.грн , або 33 % від уточненого плану на 2023 рік (заробітна плата з нарахуваннями на оплату праці – 340,27 тис.грн, предмети, матеріали, обладнання та інвентар - 6,25 тис.грн (канцтовари)).
За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами передбачено видатки в сумі 39,08 тис.грн ( на заробітну плату з нарахуваннями). Касові видатки в І півріччі 2023 року склали 13,97 тис.грн, або 35,7 % від уточненого плану на 2023 рік (на заробітну плату з нарахуваннями).
Галузь «Культура і мистецтво»
На 2023 рік (зі змінами) затверджено видатки на утримання установ культури Новопільської сільської територіальної громади по загальному фонду в обсязі – 6 136,95 тис.грн.
Касові видатки за І півріччя 2023 року по галузі «Культура і мистецтво» склали 2 307,68 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду - 2 293,05 тис.грн, по спеціальному фонду - 14,63 тис.грн. (інші джерела власних надходжень), або 37,4 % від уточненого плану на 2023 рік.
На «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» касові видатки по загальному фонду в І півріччі 2023 року склали 2 272,05 грн при запланованих на рік 6 039,95 грн (виконання 37,6 %), з них: на заробітну плату з нарахуваннями – 1 662,42 тис.грн, на оплату послуг (крім комунальних) – 15,05 тис.грн (інтернет, перезарядка вогнегасників, ремонт офісної техніки, заправка картриджів), на енергоносії – 594,58 тис.грн.
Касові видатки за рахунок коштів інших джерел власних надходжень склали – 14,63 тис.грн (роутер – від громадської організації «Дніпровська бібліотечна асоціація», художня література – від КЗК «Дніпровська обласна універсальна бібліотека ім. Первоучителів слов’янських Кирила і Мефодія»)
На «Інші заходи в галузі культури і мистецтва», відповідно до «Програма розвитку культури, мистецтва і дозвілля в Новопільській сільській раді на 2023 рік» від 15.12.2022 №1785 в Новопільській сільській раді на 2023 рік по загальному фонду бюджету передбачені видатки у сумі 100,0 тис.грн, касові видатки склали 21,0 грн (придбання квітів до Дня 8 березня, подарунки до Дня захисту дітей).
Фізична культура і спорт
По галузі «Фізична культура і спорт» уточнений план на 2023 рік склав 902,57 тис.грн. Видатки заплановані на утримання та навчально-тренувальну роботу комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл.
Касові видатки за І півріччя 2023 року склали 194,82 тис.грн (заробітна плата з нарахуваннями тренерам комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл).
Галузь «Охорона здоров’я»
В Новопільській сільській територіальній громаді функціонує комунальне підприємство «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради» та комунальне некомерційне підприємство «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради» з 4 амбулаторіями, 8 пунктами здоров`я, які надають медичну допомогу населенню Криворізького району.
Загальна штатна чисельність установ станом на 01.07.2023 складає 442,25 штатних одиниць, у т.ч.: лікарня – 370,00 шт.од., центр первинної медико-санітарної допомоги – 72,25 шт.од.
Рішенням Новопільської сільської ради №1776 від 15.12.2022 р. прийнято Програму фінансової підтримки закладів охорони здоров’я та надання медичних послуг понад обсяг, передбачений програмою державних гарантій медичного обслуговування населення Новопільської сільської ради на 2023 рік. Загальний обсяг фінансування програми станом на 01.07.2023 складає 11 328,6 тис. грн. Видатки заплановані по загальному фонду.
На фінансову підтримку КП «Криворізька центральна районна лікарня» Новопільської сільської ради направлено 1 865,4 тис.грн, або 49,4% від уточненого плану за звітний період 2023 року:
- за рахунок коштів Новопільської громади – 971,9 тис.грн;
- за рахунок субвенції Лозуватської сільської ТГ – 415,7 тис.грн;
- за рахунок субвенції Глеюватської сільської ТГ – 477,8 тис.грн.
Касові видатки були проведені на:
- придбання медикаментів – 22,8 тис.грн;
- оплата харчування – 52,9 тис.грн;
- оплата послуг з ремонту та технічного обслуговування комп’ютерної техніки, заправка картриджів – 28,8 тис.грн;
- оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг – 1 707,9 тис.грн;
- забезпечення пільгового зубопротезування – 53,0 тис.грн.
На фінансову підтримку КНП «Криворізький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопільської сільської ради направлено 2 106,7 тис.грн, або 56,8% від уточненого плану за звітний період 2023 року.
Касові видатки були проведені на:
- придбання медикаментів – 112,0 тис.грн;
- оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг – 897,8 тис.грн;
- безоплатний та пільговий відпуск лікарських засобів – 218,0 тис.грн;
- виплату заробітної плата з нарахуваннями – 819,8 тис.грн;
Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.07.2023 відсутня.
Галузь «Соціальний захист та соціальне забезпечення»
Уточнений план видатків на утримання КЗ «Центру надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради по загальному фонду станом на 01.07.2023 року складають 8 002,1 тис. гривень. Штатна чисельність центру складає 45,5 шт.од.
Касові видатки по загальному фонду склали 3 387,9 тис.грн, або 84,5% від уточненого плану за звітний період 2023 року, а саме:
видатки на оплату праці з нарахуваннями - 2 938,6 тис.грн;
на придбання продуктів харчування – 145,6 тис.грн;
на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 219,6 тис грн;
придбання предметів, матеріалів та обладнання – 61,0 тис. грн (бензин – 58,9 тис.грн, автозапчастин – 1,6 тис.грн, ємностей для води – 0,5 тис.грн);
на оплату інших послуг – 12,9 тис.грн (лабораторні дослідження – 4,5 тис.грн, дератизація та дезінфекція – 1,8 тис.грн, заправка картриджа – 0,6 тис.грн, ремонт оргтехніки – 4,0 тис.грн, оренда контейнера – 0,6 тис.грн, страхування автотранспорту – 0,8 тис.грн, отримання електронного підпису - 0,6 тис.грн).
Видатки були профінансовані за рахунок коштів Новопільської громади у обсязі 2 987,9 тис.грн, за рахунок Лозуватської субвенції – 228,9 тис.грн, за рахунок Глеюватської субвенції – 171,1 тис.грн.
Касові видатки по спеціальному фонду за звітний період 2023 року на утримання КЗ «Центру надання соціальних послуг» Новопільської сільської ради склали 54,8 тис.грн, або 95,5 % від уточненого плану на 2023 рік.
Касові видатки склали:
- за рахунок надходжень від плати за послуги - 25,4 тис.грн (за додаткові послуги соціальних робітників громадянам, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю виплата заробітної плати з нарахуваннями - 0,4 тис.грн, придбання бензину – 25,0 тис.грн );
- за рахунок інших власних надходжень - 29,4 тис.грн, у т.ч.:
благодійні внески, гранти та дарунки – 10,4 тис. грн (радіатори, ганчір`я);
перерахування 75% пенсії пенсіонерів, які перебувають на стаціонарному відділені – 19,0 тис.грн (стільці -17,8 тис.грн, медикаменти – 1,2 тис.грн).
Рішенням сільської ради від 23.12.2021 р. № 1337-XVІ/VІІІ «Про затвердження Програми соціального захисту населення Новопільської сільської ради на 2022-2025 роки» (з урахуванням внесених змін) передбачено видатки на 2023 рік у сумі 3 066,9 тис.грн. Фінансування заходів Програми за січень-червень 2023 року проводилися за наступними напрямками:
1. На інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення касові видатки за І півріччя 2023 року склали 796,0 тис.грн, що складає 48,9% від уточненого плану за звітний період. Видатки спрямовано на:
- надання разової матеріальної допомоги громадянам, які опинилися в складних життєвих обставинах, в тому числі на лікування громадян – 381,9 тис.грн (допомогу отримало 123 чоловіка в розмірі від 1,0 до 3,0 тис.грн);
- надання одноразової матеріальної допомоги особам похилого віку; старожилам громади, яким виповнилося 90 і більше років - 3,0 тис.грн (допомогу отримало 3 чоловіка в розмірі 1,0 тис.грн);
- надання разової матеріальної допомоги до Дня вшанування учасників бойових дій на території інших держав (Афганістан та інші держави) – 98,0 тис.грн (допомогу отримало 49 чоловік в розмірі 2,0 тис.грн);
- надання одноразової матеріальної допомоги ветеранам, членам сімей загиблих/померлих ветеранів Другої світової війни до Дня Перемоги – 44,0 тис.грн (допомогу отримало 22 чоловіка в розмірі 2,0 тис.грн);
- надання разової матеріальної допомоги учасникам антитерористичної операції/операції об’єднаних сил, членам сімей загиблих/померлих учасників АТО/ООС – 4,0 тис.грн (допомогу отримало 2 чоловіка в розмірі 2,0 тис.грн);
- виплата одноразової матеріальної допомоги членам сімей загиблих/померлих мешканців громади - військовослужбовців, які брали безпосередню участь у бойових діях або забезпечували проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування Російської збройної агресії проти України, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів – 20,0 тис.грн (допомогу отримало 4 чоловіка в розмірі 5,0 тис.грн);
- надання одноразової матеріальної допомоги учасникам ліквідації наслідків аварії на Чорнобильській АЕС, вдовам загиблих/померлих ліквідаторів до Міжнародного дня пам’яті жертв радіаційних аварій та катастроф - 112,0 тис.грн (допомогу отримало 56 чоловік в розмірі 2,0 тис.грн);
- на оплату ритуальних послуг з урахуванням предметів ритуальної належності для поховання загиблих/померлих військовослужбовців – мешканців громади, які брали безпосередню участь у бойових діях або забезпечували проведення заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування Російської збройної агресії проти України,перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів - 133,1 тис.грн (оплату ритуальних послуг з урахуванням предметів ритуальної належності для поховання 7 загиблих/померлих військовослужбовців в розмірі 19 тис.грн).
2. На здійснення заходів та реалізація проектів на виконання Державної цільової соціальної програми `Молодь України` касові видатки за І півріччя 2023 року склали 97,5 тис.грн, що складає 100 відсотків виконання від уточненого плану за звітний період. Видатки спрямовано на надання разової грошової винагороди за особливі досягнення у сфері освіти, культури, фізичної культури, спорту та активної участі у життєдіяльності громади (відзначення здобутих особливих досягнень молоді) (допомогу отримало 46 чоловік, середній розмір допомоги складає 2,1 тис.грн).
3. На компенсаційні витрати фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги касові видатки станом за І півріччя 2023 року склали 51,0 тис.грн, що складає 70,9 відсотків від уточненого плану за звітний період (компенсацію отримує 4 особи, середній розмір допомоги за І півріччя – 12,8 тис.грн).
4. На компенсаційні виплати за пільговий проїзд на залізничному транспорті видатки за І півріччя 2023 року склали 2,6 тис.грн, що складає 85,6 відсотків виконання плану за звітний період (контингент складає 18 чоловік, розмір допомоги на 1 особу- 0,14 тис.грн).
5. На інші видатки на соціальний захист населення заплановано кошти на забезпечення санаторно-курортними путівками ветеранів війни,які брали участь у захисті Батьківщини чи в бойових діях на території інших держав, а саме: учасники бойових дій, особи з інвалідністю внаслідок війни, учасники війни та члени їх сімей, члени сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, члени сімей загиблих (померлих) Захисників та Захисниць України та осіб, які мають особливі заслуги перед Батьківщиною відповідно до Закону України “Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту” в сумі 180,0тис.грн.
Касові видатки за І півріччя не проводилися.
6. Видатки на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи за І півріччя 2023 року склали 4,0 тис.грн, що складає 100 відсотків виконання плану за звітний період (за рахунок коштів субвенції з обласного бюджету).
Галузь «Житлово-комунального господарства»
«Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства»
Рішенням сільської ради від 15.12.2022 № 1781-XXII/VIII «Про затвердження програми розвитку водопровідно-каналізаційного господарства Новопільської сільської ради на 2023 рік» (з урахуванням внесених змін) передбачено видатки на проведення заходів по забезпеченню діяльності водопровідно-каналізаційного господарства у сумі 670,1 тис.грн ( в т. ч. по загальному фонду – 621,2 тис.грн; по спеціальному фонду – 48,9 тис. грн).
За І півріччя видатки на забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства проведено в сумі 560,2 тис. грн, в тому числі по загальному фонду – 511,6 тис. грн, по спеціальному фонду – 48,6 тис.грн, а саме:
По загальному фонду:
• на придбання труб та комплектуючих для поточного ремонту водоводів – 423,2 тис.грн;
• на придбання люків та кілець – 9,8 тис.грн;
• на придбання матеріалів для поточного ремонту насосної станції с.Братсько-Семенівка вул.Нижня Заставна,26 – 50,1 тис.грн;
• на придбання засобів пожежогасіння- пожежних гідрантів – 28,4 тис.грн.
По спеціальному фонду:
• на придбання насосу для насосної станції с.Братсько-Семенівка вул.Заставна,26 – 26,9 тис. грн;
• на придбання перетворювача частоти векторної з локальною панеллю для насосної станції с.Братсько-Семенівка вул.Заставна,26 – 21,7 тис.грн.
«Організація благоустрою населених пунктів»
Рішенням сільської ради від 25.12.2022 № 1780-XXII/VIII «Про затвердження програми благоустрою населених пунктів Новопільської сільської ради на 2023 рік» (з урахуванням внесених змін) передбачено видатки на проведення заходів по благоустрою територій населених пунктів у сумі 1 489,9 тис.грн, касові видатки за І півріччя 2023 року склали 331,8 тис.грн, що становить 37,7 відсотки до уточненого плану за звітний період.
За І півріччя використано кошти на заходи по благоустрою в сумі 331,8 тис.грн, а саме:
• на придбання піску для проведення ремонтних робіт дитячих спортивних майданчиків господарським способом - 52,7 тис.грн;
• на оплату вуличного освітлення - 279,2 тис.грн.
«Фінансова підтримка житлово-комунальних підприємств»
Рішенням сільської ради від 10.01.2023 № 1858-XXIIІ/VIII «Про затвердження програми надання фінансової підтримки та внесків до статутних капіталів комунальних підприємств Новопільської сільської ради на 2023 рік» (з урахуванням внесених змін) передбачено видатки на надання фінансової підтримки комунальних підприємств та поповнення статутного капіталу у сумі 252,6 тис.грн (по загальному фонду - 99,9 тис.грн; по спеціальному фонду – 152,7 тис.грн).
Кошти передбачено на заходи:
- на придбання комплексу обладнання та основних складових твердопаливної котельні Веселівського житлово-комунального підприємства в сумі 152,7 тис.грн;
- на надання фінансової підтримки на виплату заробітної плати з нарахуваннями комунальному підприємству «Комунальник плюс» в сумі 99,9 тис.грн.
За І півріччя кошти повністю використано на вищезазначені заходи.
Галузь «Економічна діяльність»
Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету
Рішенням Новопільської сільської ради від 12.05.2023 №1917-XXV/VIII «Про затвердження Програми утримання та ремонту автомобільних доріг загального користування, у тому числі місцевого значення та вулиць і доріг комунальної власності Новопільської сільської ради на 2023-2025 роки» передбачено видатки в сумі 891,0 тис.грн:
по загальному фонду - на поточний ремонт дороги комунальної власності по вул. Полтавського с. Новопілля - ямковий ремонт (асфальтне покриття) - в сумі 391,0 тис.грн;
по спеціальному фонду - на співфінансування обласному бюджету на капітальний ремонт автомобільної дороги загального користування місцевого значення «О040509 Новопілля-Красівське-Веселе-Вільне-Солдатське км 2+840-км 11+500 Криворізького району Дніпропетровської області» - в сумі 500,0 тис.грн.
За І півріччя касові видатки по даній Програмі не проведено.
«Здійснення заходів із землеустрою»
Рішенням сільської ради від 18.11.2022 №1771-XXI/VIII «Про затвердження Програми розвитку земельних відносин, раціонального використання та охорони земель на території Новопільської сільської ради на 2022-2025 роки» (з урахуванням внесених змін) передбачено видатки по спеціальному фонду в сумі 4 128,4 тис.грн за рахунок залишку коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва по спеціальному фонду, який склався на початок бюджетного періоду на оплату послуг з розробки технічної документації нормативно-грошової оцінки земель Новопільської сільської ради ( в межах та за межами населених пунктів) в юридично визначених межах, послуг з розробки технічної документації із землеустрою щодо проведення інвентаризації земель промисловості, транспорту, зв’язку, енергетики, оборони та іншого призначення на території Радушненського старостинського округу Новопільської сільської ради Криворізького району Дніпропетровської області.
За І півріччя 2023 року проведено касові видатки по даній Програмі в сумі 3 779,4 тис.грн на оплату послуг з розробки технічної документації нормативно-грошової оцінки земель Новопільської сільської ради ( в межах та за межами населених пунктів) в юридично визначених межах.
Інша діяльність
«Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»
Рішенням сільської ради від 19.07.2021 р. № 325 «Про затвердження Програми створення, накопичення та використання місцевих матеріальних резервів для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій на території Новопільської сільської ради на 2021-2024 роки» (з урахуванням внесених змін) передбачено видатки на фінансування заходів Програми по загальному фонду в сумі 235,8 тис.грн.
Касові видатки на фінансування заходів даної Програми по загальному фонду за І півріччя 2023 року склали 184,0 тис грн:
перераховано субвенцію обласному бюджету на забезпечення поповнення регіонального матеріального резерву для запобігання та ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій в сумі 40,8 тис. грн;
на створення резерву пально-мастильних матеріалів - у сумі 143,2 тис.грн.
«Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів»
Рішенням сільської ради від 15.12.2022 № 1782-XXII/VIII «Про затвердження Місцевої екологічної програми по Новопільській сільській раді на 2023 рік» (з урахуванням внесених змін) за рахунок залишку коштів екологічного податку на початок бюджетного періоду передбачено обсяг фінансування видатків у сумі 1 274,4 тис.грн.
Кошти передбачено на заходи:
виготовлення проектної документації по об’єкту «Реконструкція систем роздільної самопливної та напірної каналізації і споруд на них та необхідних споруд для очищення стічних вод потужністю 75 м³/добу в смт Радушне Криворізького району» Коригування 2 – 180,0 тис.грн;
на придбання металевих сміттєвих баків для збору побутових відходів- 994,5 тис.грн;
оплату послуг із забезпечення екологічно безпечного збирання, перевезення та утилізації відходів по населених пунктах Новопільської сільської ради 99,9 тис. грн.
Касові видатки на фінансування заходів даної Програми за І півріччя 2023 року проведено в сумі 990,1 тис грн на придбання металевих сміттєвих баків для збору побутових відходів.
Резервний фонд
Відповідно до статті 24 Бюджетного кодексу України для фінансування заходів з ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного, природного, соціально-політичного характеру та заходів, пов’язаних із запобіганням виникненню надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, а також інших заходів, що не мають постійного характеру і не можуть бути передбачені під час складання проекту сільського бюджету, заплановані кошти резервного фонду на 2023 рік з урахуванням внесених змін станом на 01.07.2023 у сумі 238,3 тис.грн.
Напрями використання коштів резервного фонду сільського бюджету станом на 01.07.2023 року:
згідно рішення виконавчого комітету від 15 червня 2023 року № 119, Протоколу № 28 від 06 червня 2023 року Дніпропетровської регіональної комісії з питань техногенно-екологічної безпеки і надзвичайних ситуацій та Протоколу № 6 від 09 червня 2023 року позачергового засідання Комісії з питань техногенно-екологічної безпеки і надзвичайних ситуацій Новопільської сільської ради, з метою подолання наслідків підриву російськими окупантами греблі Каховської ГЕС та вжиття заходів щодо забезпечення безперебійного водопостачання населення та об’єктів критичної інфраструктури територіальної громади питною та технічною водою на випадок критичного зниження рівня води Каховського водосховища, а також відведення зворотних (дренажних) грунтових вод по дренажній насосній станції ДНС № 14 в смт.Радушне, уточнено КПКВКМБ 0118775 «Інші заходи за рахунок коштів резервного фонду місцевого бюджету», а саме:
КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали обладнання та інвентар» у сумі 99,9 тис.грн на придбання ємностей для води для забезпечення безперебійного водопостачання населення та об’єктів критичної інфраструктури територіальної громади питною та технічною водою;
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» у сумі 33,3 тис.грн на оплату наданих послуг з відведення зворотних (дренажних) вод по дренажній насосній станції ДНС № 14 в смт.Радушне Криворізького району Дніпропетровської області. Станом на 01.07.2023 касові видатки не проведено.
Згідно з ч.2 ст.72 Бюджетного кодексу України, бюджет Новопільської сільської ради (з урахуванням внесених змін) станом на 01.07.2023 затверджений з дефіцитом по спеціальному фонду у сумі 11 940,1 тис.грн та профіцитом по загальному фонду у сумі 2 202,5 тис.грн (відповідно до додатку 2 рішення сесії сільської ради від 05.06.2023 року №2002).
Джерелами фінансування видатків бюджету станом на 01.07.2023 є:
- уточнений вільний залишок бюджетних коштів загального фонду у сумі 1 321,3 тис.грн;
- уточнений залишок бюджетних коштів спеціального фонду у сумі 8416,3 тис.грн (за рахунок екологічного фонду – 4 287,9 тис.грн, за рахунок надходження втрат від відшкодування сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва – 4 128,4 тис.грн);
- передача коштів із загального фонду до бюджету розвитку(спеціального фонду) у сумі 11 312,4 тис.грн, у т.ч.:
виготовлення ПКД та встановлення системи пожежної сигналізації, системи оповіщення людей про пожежу та управління евакуюванням КЗ «Новопільський заклад дошкільної освіти (ясла-садок «Снігуронька» загального розвитку) -770,0 тис.грн;
внески до статутного капіталу – 152,7 тис.грн;
придбання насоса Speroni CS 50-250 А 22,5 – 95,0 тис.грн;
встановлення вузлів обліку теплової енергії для потреб системи опалення в Надеждівський БК, Красівський БК, Новопільський ліцей та роботи з виготовлення ПКД – 195,0 тис.грн;
придбання насосу та перетворювача частоти Надеждівському ЖКП – 48,9 тис.грн;
придбання ротаційної косарки – 60,0 тис.грн;
встановлення системи блискавко захисту в шкільних закладах – 2 170 тис.грн;
субвенція обл. бюджету на реконструкцію, ремонт автодоріг – 500,0 тис.грн;
субвенція на реалізацію заходів Програми забезпечення національної безпеки, протидії злочинності та профілактики правопорушень на території Новопільської сільської ради (придбання автомобіля) – 790,0 тис.грн;
ПКД та капремонт в підвальних приміщеннях шкіл – 4 982,0 тис.грн;
співфінансування на придбання шкільних автобусів – 1548,8 тис.грн;
- передача коштів із спеціального до загального фонду бюджету (за рахунок надходжень екологічного податку) у сумі 7 788,5 тис.грн, у т.ч.:
на виконання заходів Програми забезпечення національної безпеки (СБУ) – 500,0 тис.грн;
субвенція місцевому бюджету Криворізького району для забезпечення відсічі збройної агресії Російської Федерації та національної безпеки на території Криворізького району – 500,0 тис.грн;
субвенція на реалізацію заходів Програми забезпечення національної безпеки, протидії злочинності та профілактики правопорушень на території Новопільської сільської ради (придбання автомобіля) – 816,8 тис.грн;
ремонт підвальних приміщень (програма Укриття) – 5 971,7 тис.гривень.
Додатки 1-2.
Начальник фінансового управління Лілія КУЧМА
Виконавці:
Лілія КУЧМА
Віра ЛАЗАРЕНКО
Світлана САМОТЮК
Вікторія СОКОЛЬЦОВА